Finanzen - XWiki

|(% style="width:210px" %)Belegnummer (intern)|(% style="width:909px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen. Die Belegnummer wird auch als interne Rechnungsnummer für den mit dieser Buchung verknüpften OP verwendet.

67

|(% style="width:210px" %)Lieferant (Kreditor)|(% style="width:909px" %)(((

68

Für den Eintrag des zutreffenden Kreditorenkontos gibt es mehrere Möglichkeiten:

69

70

o Mit der Funktionstaste F3 kann die Suchliste für Kreditoren aufgerufen werden.

71

72

o Bei Verwendung der Auswahlbox kann mit der Funktionstaste F8 bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

73

)))

74

|(% style="width:210px" %)Rechnungsnummer (RNR)|(% style="width:909px" %)Bitte geben Sie hier die Rechnungsnummer des Lieferanten ein. Sie wird bei der Überweisung (Zahlungslauf) an den Lieferanten übermittelt und ermöglicht es ihm, die Zahlung ordnungsgemäß zu verarbeiten.

75

|(% style="width:210px" %)Betrag|(% style="width:909px" %)Der Gesamtbetrag der Rechnung.

76

|(% style="width:210px" %)Konto|(% style="width:909px" %)Das zu verwendende Sachkonto für die Rechnung anzugeben. Für die Auswahl stehen wie beim Lieferanten die Funktionstasten F3 und F8 zu Verfügung.

77

|(% style="width:210px" %)Kostenstelle|(% style="width:909px" %)Ob Kostenstelle zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

78

|(% style="width:210px" %)Kostenträger|(% style="width:909px" %)Ob Kostenträger zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

79

|(% style="width:210px" %)Buchungstext|(% style="width:909px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

80

81

* **Beleg speichern** betätigen

82

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen

83

84

**Stammdaten Neuanlage**

* Kreditor erfassen

(% class="box successmessage" id="HZahlungslaufausfFChren" %)

89

== Zahlungslauf ausführen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

94

95

Eigene Bankverbindung im Mandantenstamm hinterlegt

96

97

Bankverbindung beim Empfänger hinterlegt

98

99

In den Programmparametern Ablagepfad der Zahlungsdatei definiert

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Zahlungslauf**

104

* Neuanlagebutton betätigen

105

* Nummer des Zahlungslauf editieren oder mit "Ok" bestätigen

106

* Relevante Daten des Zahlungsvorschlagsfenster ausfüllen:

107

108

|Eigene Bankverbindung|Bankverbindung(en) des jeweiligen Mandanten auswählen.

109

|Zahlungsrichtung|Bestimmung, ob es sich um eine Überweisung (Zahlungsausgang) oder Bankeinzug (Zahlungseingang) handelt.

110

|Ausführungsdatum|Datumsangabe für die Ausführung des Zahlungslaufes.

111

|Bezahlen bis|Datumsangabe für die Berücksichtigung der Offenen Posten unter Einbezug der Zahlungsbedingungen bzw. des nächsten Zahlungslaufes.

112

|Skonto Toleranztage|Angabe der für die Skontoberechnung relevanten Toleranztage.

113

|Kontokorrentart|Kontokorrentart der für die Zahlungsvorschlagliste berücksichtigten Offenen Posten.

114

|Selektion für Offene Posten|Auswahl aller für die Kontokorrentart berücksichtigten Offenen Posten oder einer Vorselektion.

115

116

* Mit "Erstellen"** **bestätigen

117

* Es erscheint die Vorschlagsliste mit Offenen Posten unter Berücksichtigung der vorher definierten Parameter

118

* Hier ist es möglich im unteren Bildschirmbereich weitere Offene Posten hinzuzufügen oder zu entfernen. Es auch möglich die Vorschlagsliste mit dem Button "Neu generieren" erneut über das Zahlungsvorschlagsfenster zu definieren

119

* Mit dem Button "Ausführen" den Zahlungslauf anstoßen. Es erscheint das Fenster **Zahllauf verarbeiten (Erstlauf)**, in welchem Buchungsordner, die erzeugten Dokumente sowie via Batch-Booking eine Sammelbuchung oder Einzelbuchungen eingestellt werden können

120

* Den Button **Verarbeiten** betätigen

121

* Mit **Belege buchen** die Bearbeitung des Zahlungslaufes abschließen

122

123

(% class="box successmessage" id="HKontoauszugbuchen" %)

124

== Kontoauszug buchen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

129

130

Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

131

132

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

137

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

138

* Erfassung der Kontoauszugsbuchung mit folgenden Angaben:

139

140

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

141

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

142

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Kontoauszugsbuchung.

143

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

144

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

145

|Konto|Auswahl des Gegenkontos für das Bankkonto.

146

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

147

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

148

149

* **Beleg speichern** betätigen

150

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Kontoauszugsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm

151

152

(% class="box successmessage" id="HSpendeneingangbuchen" %)

153

== Spendeneingang buchen ==

(((

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

160

161

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

162

163

Zahlweg mit dem Kassen-/Bankkonto hinterlegt

164

165

Spendenkonto angelegt und mit einer Zuwendungsart deklariert

**Vorgehensweise:**

)))

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

171

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

172

* Erfassung der Spendeneingangsbuchung mit folgenden Angaben:

173

174

(((

175

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann geändert werden.

176

|Belegnummer|Bei Verwendung eines eingerichteten Nummerngenerators wird die nächste Belegnummer automatisch eingetragen.

177

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Spendeneingangsbuchung.

178

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

179

|Konto|Auswahl des Spendenkontos als Gegenkonto für das Bankkonto.

180

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

181

)))

182

183

* **Beleg speichern** betätigen

184

* Fenster "Angaben zur Zuwendung" erscheint.

185

* Auswahl des Kontaktes im Feld "Zuwender"

186

* Zahlweg angeben

187

* Zuwendungsbestätigung auswählen und mit Button "Zuwendung erzeugen" abschließen

188

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Spendeneingangsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm.

189

190

**Stammdaten Neuanlage**

* Kontakt erfassen

== ==

(% class="box successmessage" id="HWertpapiere" %)

== Wertpapiere ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

204

205

Einstellungen in den Programmparametern vorgenommen

206

207

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

208

209

(((

210

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Kostenrechnung, Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

211

212

Alle Bilanzkonten müssen zusätzlich als Konten für Anlagenzugänge und/oder Konten für Anlageabgänge sowie Konten für Wertpapiere deklariert sein

213

214

Nummerierungsschema in den Vorgaben für Wertpapiere hinterlegt

215

)))

216

217

=== Ankauf/Zukauf Wertpapier ===

(((

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

223

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

224

* Erfassung des An- oder Zukaufs mit folgenden Angaben:

225

226

|(% style="width:282px" %)Belegdatum|(% style="width:1193px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

227

|(% style="width:282px" %)Belegnummer|(% style="width:1193px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

228

|(% style="width:282px" %)Ausgabebetrag|(% style="width:1193px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

229

|(% style="width:282px" %)Konto|(% style="width:1193px" %)Auswahl des zuvor eingerichteten Sachkontos für die Anlagenzugänge, Anlagenabgänge und Wertpapiere. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

230

|(% style="width:282px" %)Buchungstext|(% style="width:1193px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

231

232

**Beleg speichern** betätigen

233

234

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ankauf** oder **Zukauf** handelt

235

236

Bei** Ankauf** in generisches Textfeld die Depotbezeichnung eintragen und auswählen, ob es Stück oder Nominale sind

237

238

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder den Zwischengewinn beziehungsweise die Stückzinsen

239

240

Mit **OK** bestätigen

241

242

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

243

244

245

Haben Sie bei der Ankaufsbewegung einen Wert in der Spalte Zwischengewinn (bei Stücken) oder Stückzinsen (bei Nominalen) hinterlegt, müssen Sie über **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere** in das jeweilige Wertpapier verzweigen. Nach der Fixierung der Bewegung erscheint jetzt der Button "Buchen". Nach Betätigung dieses Buttons wird eine automatisch generierte Buchung des Zwischengewinns oder der Stückzinsen erzeugt.

246

247

248

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

253

|(% style="width:336px" %)**Soll**|(% style="width:324px" %)**Haben**|(% style="width:339px" %)**Betrag der Buchung**

254

|(% style="width:336px" %)Sachkonto|(% style="width:324px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:339px" %)Wert aus Spalte Zwischengewinn *-1

__Stückzinsen__

(% style="width:1000px" %)

259

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:322px" %)**Haben**|(% style="width:338px" %)**Betrag der Buchung**

260

|(% style="width:338px" %)Sachkonto|(% style="width:322px" %)Konto Stückzins|(% style="width:338px" %)Wert aus Spalte Stückzinsen*-1

261

)))

262

263

=== Verkauf/Teilverkauf Wertpapier ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

268

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

269

* Erfassung des Ver- oder Teilkaufs mit folgenden Angaben:

270

271

|(% style="width:249px" %)Belegdatum|(% style="width:1226px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

272

|(% style="width:249px" %)Belegnummer|(% style="width:1226px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

273

|(% style="width:249px" %)Einnahmebetrag|(% style="width:1226px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

274

|(% style="width:249px" %)Konto|(% style="width:1226px" %)Auswahl des hinterlegten Verrechnungskontos für Wertpapierverkäufe. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

275

|(% style="width:249px" %)Buchungstext|(% style="width:1226px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

276

277

**Beleg speichern** betätigen

278

279

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ver-/Teilverkauf **oder **Substanzausschüttung **handelt

280

281

In der Auswahlbox **Verkauf** auswählen

282

283

In der Dropdown-Liste das zu verkaufende Wertpapier auswählen

284

285

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder anfallende Sonstige Kosten

286

287

Mit **OK** bestätigen

288

289

* Achtung: Ist die Ankaufsbewegung im Wertpapier __nicht__ fixiert erscheint ein Fenster, ob man diese fixieren jetzt möchte. Ohne Fixierung des Ankaufs ist kein Verkauf möglich!

290

291

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

292

293

294

Wie zuvor beim An- und Zukauf können auch bei einem Verkauf Buchungen automatisch generiert werden. In Abhängigkeit der Konfiguration in den Programmparamtern, ob Anlagen nach Aufwand/Ertrag oder Restwert abgeschrieben werden, generiert sich die Gewinn- oder Verlustbuchung.

295

296

Die weiteren Buchungen werden erzeugt, wenn die jeweilige Spalte gefüllt und ein Konto hinterlegt ist. Zusätzlich ist bei Zwischengewinn und Stückzinsen abhängig, ob das Wertpapier als Basis Stücke oder Nominale verwendet.

297

298

299

(% class="wikigeneratedid" %)

300

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

301

302

__Gewinn- und Verlustbuchung nach Aufwand/Ertrag__

303

304

(% style="width:1000px" %)

305

|(% style="width:498px" %)**Soll**|(% style="width:501px" %)**Haben**|(% style="width:501px" %)**Betrag der Buchung**

306

|(% style="width:498px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Ertragskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

307

|(% style="width:498px" %)Aufwandskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

308

309

__1. Gewinn- und Verlustbuchung nach Restwert__

310

311

(% style="width:1000px" %)

312

|(% style="width:337px" %)**Soll**|(% style="width:338px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

313

|(% style="width:337px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:338px" %)Konto Gewinn aus WP Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Zwischengewinn

314

315

(% class="wikigeneratedid" %)

316

__2. Buchung des Wertpapierabgangs zum Restbuchwert__

317

318

(% style="width:1000px" %)

319

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

320

|(% style="width:338px" %)Konto Verlust aus WP Verkauf|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Gewinn/Verlust abzüglich Zwischengewinn

321

322

(% class="wikigeneratedid" %)

323

__Stückzinsen__

324

325

(% style="width:1000px" %)

326

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

327

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Stückzinsen|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Stückzinsen

328

329

(% class="wikigeneratedid" %)

330

__Umsatzkosten__

331

332

(% style="width:1000px" %)

333

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

334

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

335

336

(% class="wikigeneratedid" %)

337

__Sonstige Kosten__

338

339

(% style="width:1000px" %)

340

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

341

|(% style="width:333px" %)Konto Verkaufsnebenkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

342

343

(% class="wikigeneratedid" %)

344

__Zwischengewinn__

345

346

(% style="width:1000px" %)

347

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

348

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

349

350

=== Ausschüttung erfassen ===

351

352

353

Ausschüttungen, Substanzauschüttungen und Thesaurierung können nur über den Menüpunkt "Wertpapiere" erzeugt werden, im Gegensatz zu den vorherigen Geschäftsvorfällen gibt es keine Buchung die aus "Buchen Kasse/Bank" erzeugt werden kann. Die Buchungen für die Umsatzkosten, Sonstige Kosten und den Zwischengewinn entstehen automatisch, wenn ein Betrag in der jeweiligen Spalte hinterlegt ist und ob es sich bei dem Wertpapier um Stücke (Buchung Zwischengewinn) handelt.

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

359

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

360

* Button "Neue Bewegung" und Auschüttung in der Auswahlbox angeben

361

* Angabe von **Änderungsbetrag, optional wenn Betrag hinterlegt ist Umsatzkosten, Sonstigen Kosten und Zwischengewinn**

362

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

363

364

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Umsatzkosten__

(% style="width:1000px" %)

369

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

370

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

__Sonstige Kosten__

(% style="width:1000px" %)

375

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

376

|(% style="width:333px" %)Konto Sonstige Kosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

381

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

382

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

__Ausschüttung__

(% style="width:1000px" %)

387

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

388

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Werterhöhung|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

389

390

=== Substanzauschüttung ===

391

392

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

393

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

394

* Button "Neue Bewegung" und Substanzausschüttung in der Auswahlbox angeben

395

* Angabe von **Änderungsbetrag**

396

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

397

398

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

399

400

(% style="width:1000px" %)

401

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

402

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

403

404

=== Thesaurierung ===

405

406

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

407

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

408

* Button "Neue Bewegung" und Thesaurierung in der Auswahlbox angeben

409

* Angabe von **Änderungsbetrag**

410

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

411

412

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

413

414

(% style="width:1000px" %)

415

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

416

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

417

418

=== Bewertung (laut AR noch offen - Bedarf noch Klärung) ===

419

420

**Stammdaten Neuanlage**

421

422

* Bilanzschlüssel erfassen

* Konto erfassen

== Sachanlagen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

430

431

Einstellungen in den Programmparamtern vorgenommen

432

433

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

434

435

Sachkonto muss für Anlagezugänge sowie für Anlageabgänge deklariert sein

436

437

=== Ankauf eines Anlageguts ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

442

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

443

* Erfassung des Kaufs eine Anlagegutes mit folgenden Angaben:

444

445

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

446

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

447

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

448

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

449

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

450

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

451

452

**Beleg speichern** betätigen

453

454

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man auswählt, ob es sich um eine **Neue Anlage** oder einen **Zugang **zu einer bereits bestehenden Anlage handelt

455

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Bei Ankauf einer neuen Anlage wählt man die zutreffende **Anlageschablone** aus und bei einem **Zugang **für eine bereits bestehende Anlage, die jeweilige Sachanlage aus

457

458

Bei Aktivierung der Checkbox "Anlage / Bewegung nach Erstellung anzeigen" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Anlagegut verzweigt um die Möglichkeit zu bieten das Anlagegut zu überprüfen, einzelne Daten anzupassen und/oder gleich zu aktivieren

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460

Mit **Ok** bestätigen

461

462

==== Verkauf eines Anlageguts ====

463

464

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

465

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

466

* Erfassung des Verkaufs eines Anlagegutes mit folgenden Angaben:

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468

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

469

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

470

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

471

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

472

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

473

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

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**Beleg speichern** betätigen

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POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man die zu verkaufende Anlage auswählt

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Im Anschluss erscheint das Fenster **Neue Bewegung**, welches man mit **Ok** bestätigt

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Im unteren Bildschirmbereich ist es nun möglich in die Bewegungserfassung zu verzweigen. Hier pflegt man nun alle relevanten Daten wie Konten, ob es sich um einen Teil- oder Vollabgang handelt und den Betrag des Verkaufserlös ein und beendet die Eingabe mit dem Button "Abgang speichern"

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**Stammdaten Neuanlage**

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* Bilanzschlüssel erfassen

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* Anlageschablone erfassen

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* Konto erfassen

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