?070 - Modul Finanzen?

|(% style="width:84px" %)**0**|(% style="width:1399px" %)Hier befindet sich die **Gläubiger-Identnummer**. Diese zeichnet den Gläubiger **eindeutig **aus.

20

|(% style="width:84px" %)**1**|(% style="width:1399px" %)Die** Mandats-Referenz-Nummer** wird vergeben, um eine Referenz zu einem Mandaten herzustellen.

21

|(% style="width:84px" %)**2**|(% style="width:1399px" %)Über diese Dropdown wählt man die **Adresse **aus. Wurde die Adresse ausgewählt, wird sie automatisch im unteren Fenster angezeigt.

22

|(% style="width:84px" %)**3**|(% style="width:1399px" %)Hier wählt man eine bereits bestehende **Bankverbindung **aus der selbst pflegenden Liste via Dropdown aus. Ist die gewünschte Bankverbindung nicht vorhanden, so kann man eine neue Bankverbindung erstellen, indem man auf das +Icon neben der Dropdown klickt.

23

|(% style="width:84px" %)**4**|(% style="width:1399px" %)Ist der Kontoinhaber nicht der, den man mit der Gläubiger-Identnummer oben beschrieben hat, so hat man vermutlich einen anderen Kontoinhaber. Diesen **abweichenden Kontoinhaber** bestimmt man hier.

24

|(% style="width:84px" %)**5**|(% style="width:1399px" %)Hier wählt man die **Lastschriftart **für den Mandaten aus. Zur Auswahl stehen die Einmallastschrift oder der Dauerauftrag (Ein separates Kapitel zu Lastschriftarten erstellen, in dem man beide Arten beschreibt?)

25

|(% style="width:84px" %)**6**|(% style="width:1399px" %)Hier hat man die Möglichkeit ein geeignetes **Lastschriftverfahren **auszuwählen. Zur Auswahl stehen die Basislastschrift oder Firmenlastschrift. (Ein separates Kapitel zu Lastschriftverfahren erstellen, in dem man die beiden Verfahren beschreibt?)

26

|(% style="width:84px" %)**7**|(% style="width:1399px" %)Handelt es sich beim erstellten Mandaten um einen **Standardmandat**, so legt man dies hier fest, indem man ein Häkchen setzt.

27

|(% style="width:84px" %)**8**|(% style="width:1399px" %)Hier definiert man den __Sequenztypen __fest. (Zu Sequenztypen auch ein separates Kapitel?)

28

|(% style="width:84px" %)**9**|(% style="width:1399px" %)Sind alle erforderlichen Angaben gemacht, mit denen man einen Mandaten erstellen kann, so steht hier der **Status **Bereit.

Damit man überhaupt einziehen darf braucht man eine Gläubiger-ID (mit Prüfung) , die ist im Mandantenstamm einzutragen (zur Not auch direkt im Mandat). Ein Mandat dann anzulegen ist eigentlich easy. Es braucht nur eine Referenznr z.B. Kundennr+001, das Startdatum, der Rest kommt quasi von selbst. Beim Zahlungslauf dann Richtung umdrehen, sonst genauso wie Ausgang.

112

113

114

== Mandanten Bankverbindung ==

== Geschäftsjahre ==

== Sonstige Stammdaten ==

Steuerschlüssel

Sammelkonto für Kreditoren und Debitoren

== Konfiguration ==

Belege buchen

= Eröffnungsbilanz erstellen =

EB Werte buchen

OP abgleichen

(% class="box" id="HGeschE4ftsvorfE4lle-BuchungsvorgE4nge" %)

147

= Geschäftsvorfälle - Buchungsvorgänge =

148

149

Geschäftsvorfälle sind die unterschiedlichen Buchungsvorgänge, die in der Finanzbuchhaltung vorkommen können.

150

151

152

(% class="box successmessage" id="HEingangsrechnungbuchen" %)

153

== Eingangsrechnung buchen ==

154

155

(% class="wikigeneratedid" id="HAnforderungen:" %)

156

**Voraussetzung:**

157

158

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

159

160

Sammelkonto für Kreditoren (Sammelkonto Inland) hinterlegt

161

162

Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

163

164

(% class="wikigeneratedid" id="HVorgehensweise:" %)

165

**Vorgehensweise:**

166

167

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Rechnungseingang**

168

* Erfassung der Eingangsrechnung mit folgenden Angaben:

169

170

|(% style="width:210px" %)Belegdatum|(% style="width:909px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

171

|(% style="width:210px" %)Belegnummer (intern)|(% style="width:909px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen. Die Belegnummer wird auch als interne Rechnungsnummer für den mit dieser Buchung verknüpften OP verwendet.

172

|(% style="width:210px" %)Lieferant (Kreditor)|(% style="width:909px" %)(((

173

Für den Eintrag des zutreffenden Kreditorenkontos gibt es mehrere Möglichkeiten:

174

175

o Mit der Funktionstaste F3 kann die Suchliste für Kreditoren aufgerufen werden.

176

177

o Bei Verwendung der Auswahlbox kann mit der Funktionstaste F8 bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

178

)))

179

|(% style="width:210px" %)Rechnungsnummer (RNR)|(% style="width:909px" %)Bitte geben Sie hier die Rechnungsnummer des Lieferanten ein. Sie wird bei der Überweisung (Zahlungslauf) an den Lieferanten übermittelt und ermöglicht es ihm, die Zahlung ordnungsgemäß zu verarbeiten.

180

|(% style="width:210px" %)Betrag|(% style="width:909px" %)Der Gesamtbetrag der Rechnung.

181

|(% style="width:210px" %)Konto|(% style="width:909px" %)Das zu verwendende Sachkonto für die Rechnung anzugeben. Für die Auswahl stehen wie beim Lieferanten die Funktionstasten F3 und F8 zu Verfügung.

182

|(% style="width:210px" %)Kostenstelle|(% style="width:909px" %)Ob Kostenstelle zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

183

|(% style="width:210px" %)Kostenträger|(% style="width:909px" %)Ob Kostenträger zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

184

|(% style="width:210px" %)Buchungstext|(% style="width:909px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

185

186

* **Beleg speichern** betätigen

187

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen

188

189

**Stammdaten Neuanlage**

* Kreditor erfassen

(% class="box successmessage" id="HZahlungslaufausfFChren" %)

194

== Zahlungslauf ausführen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

199

200

Eigene Bankverbindung im Mandantenstamm hinterlegt

201

202

Bankverbindung beim Empfänger hinterlegt

203

204

In den Programmparametern Ablagepfad der Zahlungsdatei definiert

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Zahlungslauf**

209

* Neuanlagebutton betätigen

210

* Nummer des Zahlungslauf editieren oder mit "Ok" bestätigen

211

* Relevante Daten des Zahlungsvorschlagsfenster ausfüllen:

212

213

|Eigene Bankverbindung|Bankverbindung(en) des jeweiligen Mandanten auswählen.

214

|Zahlungsrichtung|Bestimmung, ob es sich um eine Überweisung (Zahlungsausgang) oder Bankeinzug (Zahlungseingang) handelt.

215

|Ausführungsdatum|Datumsangabe für die Ausführung des Zahlungslaufes.

216

|Bezahlen bis|Datumsangabe für die Berücksichtigung der Offenen Posten unter Einbezug der Zahlungsbedingungen bzw. des nächsten Zahlungslaufes.

217

|Skonto Toleranztage|Angabe der für die Skontoberechnung relevanten Toleranztage.

218

|Kontokorrentart|Kontokorrentart der für die Zahlungsvorschlagliste berücksichtigten Offenen Posten.

219

|Selektion für Offene Posten|Auswahl aller für die Kontokorrentart berücksichtigten Offenen Posten oder einer Vorselektion.

220

221

* Mit "Erstellen"** **bestätigen

222

* Es erscheint die Vorschlagsliste mit Offenen Posten unter Berücksichtigung der vorher definierten Parameter

223

* Hier ist es möglich im unteren Bildschirmbereich weitere Offene Posten hinzuzufügen oder zu entfernen. Es auch möglich die Vorschlagsliste mit dem Button "Neu generieren" erneut über das Zahlungsvorschlagsfenster zu definieren

224

* Mit dem Button "Ausführen" den Zahlungslauf anstoßen. Es erscheint das Fenster **Zahllauf verarbeiten (Erstlauf)**, in welchem Buchungsordner, die erzeugten Dokumente sowie via Batch-Booking eine Sammelbuchung oder Einzelbuchungen eingestellt werden können

225

* Den Button **Verarbeiten** betätigen

226

* Mit **Belege buchen** die Bearbeitung des Zahlungslaufes abschließen

227

228

(% class="box successmessage" id="HKontoauszugbuchen" %)

229

== Kontoauszug buchen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

234

235

Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

236

237

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

242

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

243

* Erfassung der Kontoauszugsbuchung mit folgenden Angaben:

244

245

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

246

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

247

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Kontoauszugsbuchung.

248

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

249

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

250

|Konto|Auswahl des Gegenkontos für das Bankkonto.

251

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

252

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

253

254

* **Beleg speichern** betätigen

255

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Kontoauszugsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm

256

257

(% class="box successmessage" id="HSpendeneingangbuchen" %)

258

== Spendeneingang buchen ==

(((

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

265

266

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

267

268

Zahlweg mit dem Kassen-/Bankkonto hinterlegt

269

270

Spendenkonto angelegt und mit einer Zuwendungsart deklariert

**Vorgehensweise:**

)))

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

276

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

277

* Erfassung der Spendeneingangsbuchung mit folgenden Angaben:

278

279

(((

280

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann geändert werden.

281

|Belegnummer|Bei Verwendung eines eingerichteten Nummerngenerators wird die nächste Belegnummer automatisch eingetragen.

282

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Spendeneingangsbuchung.

283

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

284

|Konto|Auswahl des Spendenkontos als Gegenkonto für das Bankkonto.

285

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

286

)))

287

288

* **Beleg speichern** betätigen

289

* Fenster "Angaben zur Zuwendung" erscheint.

290

* Auswahl des Kontaktes im Feld "Zuwender"

291

* Zahlweg angeben

292

* Zuwendungsbestätigung auswählen und mit Button "Zuwendung erzeugen" abschließen

293

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Spendeneingangsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm.

294

295

**Stammdaten Neuanlage**

* Kontakt erfassen

== ==

(% class="box successmessage" id="HWertpapiere" %)

== Wertpapiere ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

309

310

Einstellungen in den Programmparametern vorgenommen

311

312

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

313

314

(((

315

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Kostenrechnung, Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

316

317

Alle Bilanzkonten müssen zusätzlich als Konten für Anlagenzugänge und/oder Konten für Anlageabgänge sowie Konten für Wertpapiere deklariert sein

318

319

Nummerierungsschema in den Vorgaben für Wertpapiere hinterlegt

320

)))

321

322

=== Ankauf/Zukauf Wertpapier ===

(((

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

328

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

329

* Erfassung des An- oder Zukaufs mit folgenden Angaben:

330

331

|(% style="width:282px" %)Belegdatum|(% style="width:1193px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

332

|(% style="width:282px" %)Belegnummer|(% style="width:1193px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

333

|(% style="width:282px" %)Ausgabebetrag|(% style="width:1193px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

334

|(% style="width:282px" %)Konto|(% style="width:1193px" %)Auswahl des zuvor eingerichteten Sachkontos für die Anlagenzugänge, Anlagenabgänge und Wertpapiere. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

335

|(% style="width:282px" %)Buchungstext|(% style="width:1193px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

336

337

**Beleg speichern** betätigen

338

339

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ankauf** oder **Zukauf** handelt

340

341

Bei** Ankauf** in generisches Textfeld die Depotbezeichnung eintragen und auswählen, ob es Stück oder Nominale sind

342

343

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder den Zwischengewinn beziehungsweise die Stückzinsen

344

345

Mit **OK** bestätigen

346

347

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

348

349

350

Haben Sie bei der Ankaufsbewegung einen Wert in der Spalte Zwischengewinn (bei Stücken) oder Stückzinsen (bei Nominalen) hinterlegt, müssen Sie über **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere** in das jeweilige Wertpapier verzweigen. Nach der Fixierung der Bewegung erscheint jetzt der Button "Buchen". Nach Betätigung dieses Buttons wird eine automatisch generierte Buchung des Zwischengewinns oder der Stückzinsen erzeugt.

351

352

353

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

358

|(% style="width:336px" %)**Soll**|(% style="width:324px" %)**Haben**|(% style="width:339px" %)**Betrag der Buchung**

359

|(% style="width:336px" %)Sachkonto|(% style="width:324px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:339px" %)Wert aus Spalte Zwischengewinn *-1

__Stückzinsen__

(% style="width:1000px" %)

364

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:322px" %)**Haben**|(% style="width:338px" %)**Betrag der Buchung**

365

|(% style="width:338px" %)Sachkonto|(% style="width:322px" %)Konto Stückzins|(% style="width:338px" %)Wert aus Spalte Stückzinsen*-1

366

)))

367

368

=== Verkauf/Teilverkauf Wertpapier ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

373

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

374

* Erfassung des Ver- oder Teilkaufs mit folgenden Angaben:

375

376

|(% style="width:249px" %)Belegdatum|(% style="width:1226px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

377

|(% style="width:249px" %)Belegnummer|(% style="width:1226px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

378

|(% style="width:249px" %)Einnahmebetrag|(% style="width:1226px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

379

|(% style="width:249px" %)Konto|(% style="width:1226px" %)Auswahl des hinterlegten Verrechnungskontos für Wertpapierverkäufe. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

380

|(% style="width:249px" %)Buchungstext|(% style="width:1226px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

381

382

**Beleg speichern** betätigen

383

384

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ver-/Teilverkauf **oder **Substanzausschüttung **handelt

385

386

In der Auswahlbox **Verkauf** auswählen

387

388

In der Dropdown-Liste das zu verkaufende Wertpapier auswählen

389

390

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder anfallende Sonstige Kosten

391

392

Mit **OK** bestätigen

393

394

* Achtung: Ist die Ankaufsbewegung im Wertpapier __nicht__ fixiert erscheint ein Fenster, ob man diese fixieren jetzt möchte. Ohne Fixierung des Ankaufs ist kein Verkauf möglich!

395

396

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

397

398

399

Wie zuvor beim An- und Zukauf können auch bei einem Verkauf Buchungen automatisch generiert werden. In Abhängigkeit der Konfiguration in den Programmparamtern, ob Anlagen nach Aufwand/Ertrag oder Restwert abgeschrieben werden, generiert sich die Gewinn- oder Verlustbuchung.

400

401

Die weiteren Buchungen werden erzeugt, wenn die jeweilige Spalte gefüllt und ein Konto hinterlegt ist. Zusätzlich ist bei Zwischengewinn und Stückzinsen abhängig, ob das Wertpapier als Basis Stücke oder Nominale verwendet.

402

403

404

(% class="wikigeneratedid" %)

405

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

406

407

__Gewinn- und Verlustbuchung nach Aufwand/Ertrag__

408

409

(% style="width:1000px" %)

410

|(% style="width:498px" %)**Soll**|(% style="width:501px" %)**Haben**|(% style="width:501px" %)**Betrag der Buchung**

411

|(% style="width:498px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Ertragskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

412

|(% style="width:498px" %)Aufwandskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

413

414

__1. Gewinn- und Verlustbuchung nach Restwert__

415

416

(% style="width:1000px" %)

417

|(% style="width:337px" %)**Soll**|(% style="width:338px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

418

|(% style="width:337px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:338px" %)Konto Gewinn aus WP Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Zwischengewinn

419

420

(% class="wikigeneratedid" %)

421

__2. Buchung des Wertpapierabgangs zum Restbuchwert__

422

423

(% style="width:1000px" %)

424

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

425

|(% style="width:338px" %)Konto Verlust aus WP Verkauf|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Gewinn/Verlust abzüglich Zwischengewinn

426

427

(% class="wikigeneratedid" %)

428

__Stückzinsen__

429

430

(% style="width:1000px" %)

431

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

432

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Stückzinsen|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Stückzinsen

433

434

(% class="wikigeneratedid" %)

435

__Umsatzkosten__

436

437

(% style="width:1000px" %)

438

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

439

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

440

441

(% class="wikigeneratedid" %)

442

__Sonstige Kosten__

443

444

(% style="width:1000px" %)

445

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

446

|(% style="width:333px" %)Konto Verkaufsnebenkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

447

448

(% class="wikigeneratedid" %)

449

__Zwischengewinn__

450

451

(% style="width:1000px" %)

452

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

453

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

454

455

=== Ausschüttung erfassen ===

456

457

458

Ausschüttungen, Substanzauschüttungen und Thesaurierung können nur über den Menüpunkt "Wertpapiere" erzeugt werden, im Gegensatz zu den vorherigen Geschäftsvorfällen gibt es keine Buchung die aus "Buchen Kasse/Bank" erzeugt werden kann. Die Buchungen für die Umsatzkosten, Sonstige Kosten und den Zwischengewinn entstehen automatisch, wenn ein Betrag in der jeweiligen Spalte hinterlegt ist und ob es sich bei dem Wertpapier um Stücke (Buchung Zwischengewinn) handelt.

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

464

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

465

* Button "Neue Bewegung" und Auschüttung in der Auswahlbox angeben

466

* Angabe von **Änderungsbetrag, optional wenn Betrag hinterlegt ist Umsatzkosten, Sonstigen Kosten und Zwischengewinn**

467

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

468

469

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Umsatzkosten__

(% style="width:1000px" %)

474

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

475

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

__Sonstige Kosten__

(% style="width:1000px" %)

480

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

481

|(% style="width:333px" %)Konto Sonstige Kosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

486

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

487

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

__Ausschüttung__

(% style="width:1000px" %)

492

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

493

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Werterhöhung|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

494

495

=== Substanzauschüttung ===

496

497

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

498

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

499

* Button "Neue Bewegung" und Substanzausschüttung in der Auswahlbox angeben

500

* Angabe von **Änderungsbetrag**

501

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

502

503

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

504

505

(% style="width:1000px" %)

506

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

507

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

508

509

=== Thesaurierung ===

510

511

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

512

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

513

* Button "Neue Bewegung" und Thesaurierung in der Auswahlbox angeben

514

* Angabe von **Änderungsbetrag**

515

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

516

517

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

518

519

(% style="width:1000px" %)

520

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

521

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

522

523

=== Bewertung (laut AR noch offen - Bedarf noch Klärung) ===

524

525

**Stammdaten Neuanlage**

526

527

* Bilanzschlüssel erfassen

* Konto erfassen

== Sachanlagen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

535

536

Einstellungen in den Programmparamtern vorgenommen

537

538

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

539

540

Sachkonto muss für Anlagezugänge sowie für Anlageabgänge deklariert sein

541

542

=== Ankauf eines Anlageguts ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

547

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

548

* Erfassung des Kaufs eine Anlagegutes mit folgenden Angaben:

549

550

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

551

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

552

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

553

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

554

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

555

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

556

557

**Beleg speichern** betätigen

558

559

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man auswählt, ob es sich um eine **Neue Anlage** oder einen **Zugang **zu einer bereits bestehenden Anlage handelt

560

561

Bei Ankauf einer neuen Anlage wählt man die zutreffende **Anlageschablone** aus und bei einem **Zugang **für eine bereits bestehende Anlage, die jeweilige Sachanlage aus

562

563

Bei Aktivierung der Checkbox "Anlage / Bewegung nach Erstellung anzeigen" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Anlagegut verzweigt um die Möglichkeit zu bieten das Anlagegut zu überprüfen, einzelne Daten anzupassen und/oder gleich zu aktivieren

564

565

Mit **Ok** bestätigen

566

567

==== Verkauf eines Anlageguts ====

568

569

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

570

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

571

* Erfassung des Verkaufs eines Anlagegutes mit folgenden Angaben:

572

573

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

574

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

575

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

576

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

577

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

578

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

579

580

**Beleg speichern** betätigen

581

582

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man die zu verkaufende Anlage auswählt

583

584

Im Anschluss erscheint das Fenster **Neue Bewegung**, welches man mit **Ok** bestätigt

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Im unteren Bildschirmbereich ist es nun möglich in die Bewegungserfassung zu verzweigen. Hier pflegt man nun alle relevanten Daten wie Konten, ob es sich um einen Teil- oder Vollabgang handelt und den Betrag des Verkaufserlös ein und beendet die Eingabe mit dem Button "Abgang speichern"

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588

**Stammdaten Neuanlage**

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* Bilanzschlüssel erfassen

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* Anlageschablone erfassen

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* Konto erfassen

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