?070 - Modul Finanzen?

Damit man überhaupt einziehen darf braucht man eine Gläubiger-ID (mit Prüfung) , die ist im Mandantenstamm einzutragen (zur Not auch direkt im Mandat). Ein Mandat dann anzulegen ist eigentlich easy. Es braucht nur eine Referenznr z.B. Kundennr+001, das Startdatum, der Rest kommt quasi von selbst. Beim Zahlungslauf dann Richtung umdrehen, sonst genauso wie Ausgang.

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23

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== Mandanten Bankverbindung ==

== Geschäftsjahre ==

== Sonstige Stammdaten ==

Steuerschlüssel

Sammelkonto für Kreditoren und Debitoren

== Konfiguration ==

Belege buchen

= Eröffnungsbilanz erstellen =

EB Werte buchen

OP abgleichen

(% class="box" id="HGeschE4ftsvorfE4lle-BuchungsvorgE4nge" %)

57

= Geschäftsvorfälle - Buchungsvorgänge =

58

59

Geschäftsvorfälle sind die unterschiedlichen Buchungsvorgänge, die in der Finanzbuchhaltung vorkommen können.

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(% class="box successmessage" id="HEingangsrechnungbuchen" %)

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== Eingangsrechnung buchen ==

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(% class="wikigeneratedid" id="HAnforderungen:" %)

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**Voraussetzung:**

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68

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

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Sammelkonto für Kreditoren (Sammelkonto Inland) hinterlegt

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Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

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(% class="wikigeneratedid" id="HVorgehensweise:" %)

75

**Vorgehensweise:**

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77

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Rechnungseingang**

78

* Erfassung der Eingangsrechnung mit folgenden Angaben:

79

80

|(% style="width:210px" %)Belegdatum|(% style="width:909px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

81

|(% style="width:210px" %)Belegnummer (intern)|(% style="width:909px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen. Die Belegnummer wird auch als interne Rechnungsnummer für den mit dieser Buchung verknüpften OP verwendet.

82

|(% style="width:210px" %)Lieferant (Kreditor)|(% style="width:909px" %)(((

83

Für den Eintrag des zutreffenden Kreditorenkontos gibt es mehrere Möglichkeiten:

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o Mit der Funktionstaste F3 kann die Suchliste für Kreditoren aufgerufen werden.

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87

o Bei Verwendung der Auswahlbox kann mit der Funktionstaste F8 bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

88

)))

89

|(% style="width:210px" %)Rechnungsnummer (RNR)|(% style="width:909px" %)Bitte geben Sie hier die Rechnungsnummer des Lieferanten ein. Sie wird bei der Überweisung (Zahlungslauf) an den Lieferanten übermittelt und ermöglicht es ihm, die Zahlung ordnungsgemäß zu verarbeiten.

90

|(% style="width:210px" %)Betrag|(% style="width:909px" %)Der Gesamtbetrag der Rechnung.

91

|(% style="width:210px" %)Konto|(% style="width:909px" %)Das zu verwendende Sachkonto für die Rechnung anzugeben. Für die Auswahl stehen wie beim Lieferanten die Funktionstasten F3 und F8 zu Verfügung.

92

|(% style="width:210px" %)Kostenstelle|(% style="width:909px" %)Ob Kostenstelle zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

93

|(% style="width:210px" %)Kostenträger|(% style="width:909px" %)Ob Kostenträger zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

94

|(% style="width:210px" %)Buchungstext|(% style="width:909px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

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96

* **Beleg speichern** betätigen

97

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen

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**Stammdaten Neuanlage**

* Kreditor erfassen

(% class="box successmessage" id="HZahlungslaufausfFChren" %)

104

== Zahlungslauf ausführen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

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110

Eigene Bankverbindung im Mandantenstamm hinterlegt

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112

Bankverbindung beim Empfänger hinterlegt

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114

In den Programmparametern Ablagepfad der Zahlungsdatei definiert

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Zahlungslauf**

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* Neuanlagebutton betätigen

120

* Nummer des Zahlungslauf editieren oder mit "Ok" bestätigen

121

* Relevante Daten des Zahlungsvorschlagsfenster ausfüllen:

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|Eigene Bankverbindung|Bankverbindung(en) des jeweiligen Mandanten auswählen.

124

|Zahlungsrichtung|Bestimmung, ob es sich um eine Überweisung (Zahlungsausgang) oder Bankeinzug (Zahlungseingang) handelt.

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|Ausführungsdatum|Datumsangabe für die Ausführung des Zahlungslaufes.

126

|Bezahlen bis|Datumsangabe für die Berücksichtigung der Offenen Posten unter Einbezug der Zahlungsbedingungen bzw. des nächsten Zahlungslaufes.

127

|Skonto Toleranztage|Angabe der für die Skontoberechnung relevanten Toleranztage.

128

|Kontokorrentart|Kontokorrentart der für die Zahlungsvorschlagliste berücksichtigten Offenen Posten.

129

|Selektion für Offene Posten|Auswahl aller für die Kontokorrentart berücksichtigten Offenen Posten oder einer Vorselektion.

130

131

* Mit "Erstellen"** **bestätigen

132

* Es erscheint die Vorschlagsliste mit Offenen Posten unter Berücksichtigung der vorher definierten Parameter

133

* Hier ist es möglich im unteren Bildschirmbereich weitere Offene Posten hinzuzufügen oder zu entfernen. Es auch möglich die Vorschlagsliste mit dem Button "Neu generieren" erneut über das Zahlungsvorschlagsfenster zu definieren

134

* Mit dem Button "Ausführen" den Zahlungslauf anstoßen. Es erscheint das Fenster **Zahllauf verarbeiten (Erstlauf)**, in welchem Buchungsordner, die erzeugten Dokumente sowie via Batch-Booking eine Sammelbuchung oder Einzelbuchungen eingestellt werden können

135

* Den Button **Verarbeiten** betätigen

136

* Mit **Belege buchen** die Bearbeitung des Zahlungslaufes abschließen

137

138

(% class="box successmessage" id="HKontoauszugbuchen" %)

139

== Kontoauszug buchen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

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145

Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

146

147

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

152

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

153

* Erfassung der Kontoauszugsbuchung mit folgenden Angaben:

154

155

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

156

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

157

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Kontoauszugsbuchung.

158

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

159

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

160

|Konto|Auswahl des Gegenkontos für das Bankkonto.

161

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

162

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

163

164

* **Beleg speichern** betätigen

165

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Kontoauszugsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm

166

167

(% class="box successmessage" id="HSpendeneingangbuchen" %)

168

== Spendeneingang buchen ==

(((

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

175

176

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

177

178

Zahlweg mit dem Kassen-/Bankkonto hinterlegt

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180

Spendenkonto angelegt und mit einer Zuwendungsart deklariert

**Vorgehensweise:**

)))

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

186

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

187

* Erfassung der Spendeneingangsbuchung mit folgenden Angaben:

188

189

(((

190

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann geändert werden.

191

|Belegnummer|Bei Verwendung eines eingerichteten Nummerngenerators wird die nächste Belegnummer automatisch eingetragen.

192

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Spendeneingangsbuchung.

193

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

194

|Konto|Auswahl des Spendenkontos als Gegenkonto für das Bankkonto.

195

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

196

)))

197

198

* **Beleg speichern** betätigen

199

* Fenster "Angaben zur Zuwendung" erscheint.

200

* Auswahl des Kontaktes im Feld "Zuwender"

201

* Zahlweg angeben

202

* Zuwendungsbestätigung auswählen und mit Button "Zuwendung erzeugen" abschließen

203

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Spendeneingangsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm.

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205

**Stammdaten Neuanlage**

* Kontakt erfassen

== ==

(% class="box successmessage" id="HWertpapiere" %)

== Wertpapiere ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

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220

Einstellungen in den Programmparametern vorgenommen

221

222

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

223

224

(((

225

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Kostenrechnung, Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

226

227

Alle Bilanzkonten müssen zusätzlich als Konten für Anlagenzugänge und/oder Konten für Anlageabgänge sowie Konten für Wertpapiere deklariert sein

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229

Nummerierungsschema in den Vorgaben für Wertpapiere hinterlegt

230

)))

231

232

=== Ankauf/Zukauf Wertpapier ===

(((

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

238

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

239

* Erfassung des An- oder Zukaufs mit folgenden Angaben:

240

241

|(% style="width:282px" %)Belegdatum|(% style="width:1193px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

242

|(% style="width:282px" %)Belegnummer|(% style="width:1193px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

243

|(% style="width:282px" %)Ausgabebetrag|(% style="width:1193px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

244

|(% style="width:282px" %)Konto|(% style="width:1193px" %)Auswahl des zuvor eingerichteten Sachkontos für die Anlagenzugänge, Anlagenabgänge und Wertpapiere. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

245

|(% style="width:282px" %)Buchungstext|(% style="width:1193px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

246

247

**Beleg speichern** betätigen

248

249

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ankauf** oder **Zukauf** handelt

250

251

Bei** Ankauf** in generisches Textfeld die Depotbezeichnung eintragen und auswählen, ob es Stück oder Nominale sind

252

253

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder den Zwischengewinn beziehungsweise die Stückzinsen

254

255

Mit **OK** bestätigen

256

257

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

258

259

260

Haben Sie bei der Ankaufsbewegung einen Wert in der Spalte Zwischengewinn (bei Stücken) oder Stückzinsen (bei Nominalen) hinterlegt, müssen Sie über **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere** in das jeweilige Wertpapier verzweigen. Nach der Fixierung der Bewegung erscheint jetzt der Button "Buchen". Nach Betätigung dieses Buttons wird eine automatisch generierte Buchung des Zwischengewinns oder der Stückzinsen erzeugt.

261

262

263

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

268

|(% style="width:336px" %)**Soll**|(% style="width:324px" %)**Haben**|(% style="width:339px" %)**Betrag der Buchung**

269

|(% style="width:336px" %)Sachkonto|(% style="width:324px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:339px" %)Wert aus Spalte Zwischengewinn *-1

__Stückzinsen__

(% style="width:1000px" %)

274

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:322px" %)**Haben**|(% style="width:338px" %)**Betrag der Buchung**

275

|(% style="width:338px" %)Sachkonto|(% style="width:322px" %)Konto Stückzins|(% style="width:338px" %)Wert aus Spalte Stückzinsen*-1

276

)))

277

278

=== Verkauf/Teilverkauf Wertpapier ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

283

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

284

* Erfassung des Ver- oder Teilkaufs mit folgenden Angaben:

285

286

|(% style="width:249px" %)Belegdatum|(% style="width:1226px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

287

|(% style="width:249px" %)Belegnummer|(% style="width:1226px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

288

|(% style="width:249px" %)Einnahmebetrag|(% style="width:1226px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

289

|(% style="width:249px" %)Konto|(% style="width:1226px" %)Auswahl des hinterlegten Verrechnungskontos für Wertpapierverkäufe. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

290

|(% style="width:249px" %)Buchungstext|(% style="width:1226px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

291

292

**Beleg speichern** betätigen

293

294

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ver-/Teilverkauf **oder **Substanzausschüttung **handelt

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296

In der Auswahlbox **Verkauf** auswählen

297

298

In der Dropdown-Liste das zu verkaufende Wertpapier auswählen

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300

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder anfallende Sonstige Kosten

301

302

Mit **OK** bestätigen

303

304

* Achtung: Ist die Ankaufsbewegung im Wertpapier __nicht__ fixiert erscheint ein Fenster, ob man diese fixieren jetzt möchte. Ohne Fixierung des Ankaufs ist kein Verkauf möglich!

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306

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

307

308

309

Wie zuvor beim An- und Zukauf können auch bei einem Verkauf Buchungen automatisch generiert werden. In Abhängigkeit der Konfiguration in den Programmparamtern, ob Anlagen nach Aufwand/Ertrag oder Restwert abgeschrieben werden, generiert sich die Gewinn- oder Verlustbuchung.

310

311

Die weiteren Buchungen werden erzeugt, wenn die jeweilige Spalte gefüllt und ein Konto hinterlegt ist. Zusätzlich ist bei Zwischengewinn und Stückzinsen abhängig, ob das Wertpapier als Basis Stücke oder Nominale verwendet.

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313

314

(% class="wikigeneratedid" %)

315

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

316

317

__Gewinn- und Verlustbuchung nach Aufwand/Ertrag__

318

319

(% style="width:1000px" %)

320

|(% style="width:498px" %)**Soll**|(% style="width:501px" %)**Haben**|(% style="width:501px" %)**Betrag der Buchung**

321

|(% style="width:498px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Ertragskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

322

|(% style="width:498px" %)Aufwandskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

323

324

__1. Gewinn- und Verlustbuchung nach Restwert__

325

326

(% style="width:1000px" %)

327

|(% style="width:337px" %)**Soll**|(% style="width:338px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

328

|(% style="width:337px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:338px" %)Konto Gewinn aus WP Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Zwischengewinn

329

330

(% class="wikigeneratedid" %)

331

__2. Buchung des Wertpapierabgangs zum Restbuchwert__

332

333

(% style="width:1000px" %)

334

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

335

|(% style="width:338px" %)Konto Verlust aus WP Verkauf|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Gewinn/Verlust abzüglich Zwischengewinn

336

337

(% class="wikigeneratedid" %)

338

__Stückzinsen__

339

340

(% style="width:1000px" %)

341

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

342

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Stückzinsen|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Stückzinsen

343

344

(% class="wikigeneratedid" %)

345

__Umsatzkosten__

346

347

(% style="width:1000px" %)

348

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

349

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

350

351

(% class="wikigeneratedid" %)

352

__Sonstige Kosten__

353

354

(% style="width:1000px" %)

355

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

356

|(% style="width:333px" %)Konto Verkaufsnebenkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

357

358

(% class="wikigeneratedid" %)

359

__Zwischengewinn__

360

361

(% style="width:1000px" %)

362

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

363

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

364

365

=== Ausschüttung erfassen ===

366

367

368

Ausschüttungen, Substanzauschüttungen und Thesaurierung können nur über den Menüpunkt "Wertpapiere" erzeugt werden, im Gegensatz zu den vorherigen Geschäftsvorfällen gibt es keine Buchung die aus "Buchen Kasse/Bank" erzeugt werden kann. Die Buchungen für die Umsatzkosten, Sonstige Kosten und den Zwischengewinn entstehen automatisch, wenn ein Betrag in der jeweiligen Spalte hinterlegt ist und ob es sich bei dem Wertpapier um Stücke (Buchung Zwischengewinn) handelt.

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

374

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

375

* Button "Neue Bewegung" und Auschüttung in der Auswahlbox angeben

376

* Angabe von **Änderungsbetrag, optional wenn Betrag hinterlegt ist Umsatzkosten, Sonstigen Kosten und Zwischengewinn**

377

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

378

379

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Umsatzkosten__

(% style="width:1000px" %)

384

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

385

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

__Sonstige Kosten__

(% style="width:1000px" %)

390

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

391

|(% style="width:333px" %)Konto Sonstige Kosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

396

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

397

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

__Ausschüttung__

(% style="width:1000px" %)

402

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

403

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Werterhöhung|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

404

405

=== Substanzauschüttung ===

406

407

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

408

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

409

* Button "Neue Bewegung" und Substanzausschüttung in der Auswahlbox angeben

410

* Angabe von **Änderungsbetrag**

411

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

412

413

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

414

415

(% style="width:1000px" %)

416

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

417

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

418

419

=== Thesaurierung ===

420

421

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

422

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

423

* Button "Neue Bewegung" und Thesaurierung in der Auswahlbox angeben

424

* Angabe von **Änderungsbetrag**

425

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

426

427

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

428

429

(% style="width:1000px" %)

430

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

431

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

432

433

=== Bewertung (laut AR noch offen - Bedarf noch Klärung) ===

434

435

**Stammdaten Neuanlage**

436

437

* Bilanzschlüssel erfassen

* Konto erfassen

== Sachanlagen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

445

446

Einstellungen in den Programmparamtern vorgenommen

447

448

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

449

450

Sachkonto muss für Anlagezugänge sowie für Anlageabgänge deklariert sein

451

452

=== Ankauf eines Anlageguts ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

457

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

458

* Erfassung des Kaufs eine Anlagegutes mit folgenden Angaben:

459

460

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

461

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

462

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

463

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

464

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

465

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

466

467

**Beleg speichern** betätigen

468

469

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man auswählt, ob es sich um eine **Neue Anlage** oder einen **Zugang **zu einer bereits bestehenden Anlage handelt

470

471

Bei Ankauf einer neuen Anlage wählt man die zutreffende **Anlageschablone** aus und bei einem **Zugang **für eine bereits bestehende Anlage, die jeweilige Sachanlage aus

472

473

Bei Aktivierung der Checkbox "Anlage / Bewegung nach Erstellung anzeigen" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Anlagegut verzweigt um die Möglichkeit zu bieten das Anlagegut zu überprüfen, einzelne Daten anzupassen und/oder gleich zu aktivieren

474

475

Mit **Ok** bestätigen

476

477

==== Verkauf eines Anlageguts ====

478

479

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

480

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

481

* Erfassung des Verkaufs eines Anlagegutes mit folgenden Angaben:

482

483

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

484

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

485

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

486

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

487

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

488

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

489

490

**Beleg speichern** betätigen

491

492

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man die zu verkaufende Anlage auswählt

493

494

Im Anschluss erscheint das Fenster **Neue Bewegung**, welches man mit **Ok** bestätigt

495

496

Im unteren Bildschirmbereich ist es nun möglich in die Bewegungserfassung zu verzweigen. Hier pflegt man nun alle relevanten Daten wie Konten, ob es sich um einen Teil- oder Vollabgang handelt und den Betrag des Verkaufserlös ein und beendet die Eingabe mit dem Button "Abgang speichern"

497

498

**Stammdaten Neuanlage**

499

500

* Bilanzschlüssel erfassen

501

* Anlageschablone erfassen

502

* Konto erfassen

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504