?070 - Modul Finanzen?

= Neuanlage eines Mandats =

Wie man zum Fenster gelangt, in dem man Mandaten erstellen kann, erfährt man [[hier>>https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/%C3%9Cbergreifenden%20Funktionen/Gesch%C3%A4ftspartner/#]].

9

Anschließend öffnet sich folgendes Fenster:

10

11

[[image:Neuanlage_Mandat.png||height="698" width="784"]]

12

13

|=(% style="width: 84px;" %)Nummer|=(% style="width: 1399px;" %)Beschreibung

14

|(% style="width:84px" %)**0**|(% style="width:1399px" %)Hier befindet sich die **Gläubiger-Identnummer**. Diese zeichnet den Gläubiger **eindeutig **aus.

15

|(% style="width:84px" %)**1**|(% style="width:1399px" %)Die** Mandats-Referenz-Nummer** wird vergeben, um eine Referenz zu einem Mandaten herzustellen.

16

|(% style="width:84px" %)**2**|(% style="width:1399px" %)Über diese Dropdown wählt man die **Adresse **aus. Wurde die Adresse ausgewählt, wird sie automatisch im unteren Fenster angezeigt.

17

|(% style="width:84px" %)**3**|(% style="width:1399px" %)Hier wählt man eine bereits bestehende **Bankverbindung **aus der selbst pflegenden Liste via Dropdown aus. Ist die gewünschte Bankverbindung nicht vorhanden, so kann man eine neue Bankverbindung erstellen, indem man auf das +Icon neben der Dropdown klickt.

18

|(% style="width:84px" %)**4**|(% style="width:1399px" %)Ist der Kontoinhaber nicht der, den man mit der Gläubiger-Identnummer oben beschrieben hat, so hat man vermutlich einen anderen Kontoinhaber. Diesen **abweichenden Kontoinhaber** bestimmt man hier.

19

|(% style="width:84px" %)**5**|(% style="width:1399px" %)Hier wählt man die **Lastschriftart **für den Mandaten aus. Zur Auswahl stehen die Einmallastschrift oder der Dauerauftrag (Ein separates Kapitel zu Lastschriftarten erstellen, in dem man beide Arten beschreibt?)

20

|(% style="width:84px" %)**6**|(% style="width:1399px" %)Hier hat man die Möglichkeit ein geeignetes **Lastschriftverfahren **auszuwählen. Zur Auswahl stehen die Basislastschrift oder Firmenlastschrift. (Ein separates Kapitel zu Lastschriftverfahren erstellen, in dem man die beiden Verfahren beschreibt?)

21

|(% style="width:84px" %)**7**|(% style="width:1399px" %)Handelt es sich beim erstellten Mandaten um einen **Standardmandat**, so legt man dies hier fest, indem man ein Häkchen setzt.

22

|(% style="width:84px" %)**8**|(% style="width:1399px" %)Hier definiert man den __Sequenztypen __fest. (Zu Sequenztypen auch ein separates Kapitel?)

23

|(% style="width:84px" %)**9**|(% style="width:1399px" %)Sind alle erforderlichen Angaben gemacht, mit denen man einen Mandaten erstellen kann, so steht hier der **Status **Bereit.

24

25

26

= Erläuterung Lastschriftlauf =

27

28

Unter einem Lastschriftlauf versteht man das Lastschriftverfahren, das in regelmäßigen Abständen, wie bei einer Mitgliedschaft, die Buchungen automatisch vom Konto des Kontoinhabers abbucht.

xx

Damit man überhaupt einziehen darf braucht man eine Gläubiger-ID (mit Prüfung) , die ist im Mandantenstamm einzutragen (zur Not auch direkt im Mandat). Ein Mandat dann anzulegen ist eigentlich easy. Es braucht nur eine Referenznr z.B. Kundennr+001, das Startdatum, der Rest kommt quasi von selbst. Beim Zahlungslauf dann Richtung umdrehen, sonst genauso wie Ausgang.

107

108

109

== Mandanten Bankverbindung ==

== Geschäftsjahre ==

== Sonstige Stammdaten ==

Steuerschlüssel

Sammelkonto für Kreditoren und Debitoren

== Konfiguration ==

Belege buchen

= Eröffnungsbilanz erstellen =

EB Werte buchen

OP abgleichen

(% class="box" id="HGeschE4ftsvorfE4lle-BuchungsvorgE4nge" %)

142

= Geschäftsvorfälle - Buchungsvorgänge =

143

144

Geschäftsvorfälle sind die unterschiedlichen Buchungsvorgänge, die in der Finanzbuchhaltung vorkommen können.

145

146

147

(% class="box successmessage" id="HEingangsrechnungbuchen" %)

148

== Eingangsrechnung buchen ==

149

150

(% class="wikigeneratedid" id="HAnforderungen:" %)

151

**Voraussetzung:**

152

153

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

154

155

Sammelkonto für Kreditoren (Sammelkonto Inland) hinterlegt

156

157

Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

158

159

(% class="wikigeneratedid" id="HVorgehensweise:" %)

160

**Vorgehensweise:**

161

162

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Rechnungseingang**

163

* Erfassung der Eingangsrechnung mit folgenden Angaben:

164

165

|(% style="width:210px" %)Belegdatum|(% style="width:909px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

166

|(% style="width:210px" %)Belegnummer (intern)|(% style="width:909px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen. Die Belegnummer wird auch als interne Rechnungsnummer für den mit dieser Buchung verknüpften OP verwendet.

167

|(% style="width:210px" %)Lieferant (Kreditor)|(% style="width:909px" %)(((

168

Für den Eintrag des zutreffenden Kreditorenkontos gibt es mehrere Möglichkeiten:

169

170

o Mit der Funktionstaste F3 kann die Suchliste für Kreditoren aufgerufen werden.

171

172

o Bei Verwendung der Auswahlbox kann mit der Funktionstaste F8 bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

173

)))

174

|(% style="width:210px" %)Rechnungsnummer (RNR)|(% style="width:909px" %)Bitte geben Sie hier die Rechnungsnummer des Lieferanten ein. Sie wird bei der Überweisung (Zahlungslauf) an den Lieferanten übermittelt und ermöglicht es ihm, die Zahlung ordnungsgemäß zu verarbeiten.

175

|(% style="width:210px" %)Betrag|(% style="width:909px" %)Der Gesamtbetrag der Rechnung.

176

|(% style="width:210px" %)Konto|(% style="width:909px" %)Das zu verwendende Sachkonto für die Rechnung anzugeben. Für die Auswahl stehen wie beim Lieferanten die Funktionstasten F3 und F8 zu Verfügung.

177

|(% style="width:210px" %)Kostenstelle|(% style="width:909px" %)Ob Kostenstelle zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

178

|(% style="width:210px" %)Kostenträger|(% style="width:909px" %)Ob Kostenträger zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

179

|(% style="width:210px" %)Buchungstext|(% style="width:909px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

180

181

* **Beleg speichern** betätigen

182

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen

183

184

**Stammdaten Neuanlage**

* Kreditor erfassen

(% class="box successmessage" id="HZahlungslaufausfFChren" %)

189

== Zahlungslauf ausführen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

194

195

Eigene Bankverbindung im Mandantenstamm hinterlegt

196

197

Bankverbindung beim Empfänger hinterlegt

198

199

In den Programmparametern Ablagepfad der Zahlungsdatei definiert

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Zahlungslauf**

204

* Neuanlagebutton betätigen

205

* Nummer des Zahlungslauf editieren oder mit "Ok" bestätigen

206

* Relevante Daten des Zahlungsvorschlagsfenster ausfüllen:

207

208

|Eigene Bankverbindung|Bankverbindung(en) des jeweiligen Mandanten auswählen.

209

|Zahlungsrichtung|Bestimmung, ob es sich um eine Überweisung (Zahlungsausgang) oder Bankeinzug (Zahlungseingang) handelt.

210

|Ausführungsdatum|Datumsangabe für die Ausführung des Zahlungslaufes.

211

|Bezahlen bis|Datumsangabe für die Berücksichtigung der Offenen Posten unter Einbezug der Zahlungsbedingungen bzw. des nächsten Zahlungslaufes.

212

|Skonto Toleranztage|Angabe der für die Skontoberechnung relevanten Toleranztage.

213

|Kontokorrentart|Kontokorrentart der für die Zahlungsvorschlagliste berücksichtigten Offenen Posten.

214

|Selektion für Offene Posten|Auswahl aller für die Kontokorrentart berücksichtigten Offenen Posten oder einer Vorselektion.

215

216

* Mit "Erstellen"** **bestätigen

217

* Es erscheint die Vorschlagsliste mit Offenen Posten unter Berücksichtigung der vorher definierten Parameter

218

* Hier ist es möglich im unteren Bildschirmbereich weitere Offene Posten hinzuzufügen oder zu entfernen. Es auch möglich die Vorschlagsliste mit dem Button "Neu generieren" erneut über das Zahlungsvorschlagsfenster zu definieren

219

* Mit dem Button "Ausführen" den Zahlungslauf anstoßen. Es erscheint das Fenster **Zahllauf verarbeiten (Erstlauf)**, in welchem Buchungsordner, die erzeugten Dokumente sowie via Batch-Booking eine Sammelbuchung oder Einzelbuchungen eingestellt werden können

220

* Den Button **Verarbeiten** betätigen

221

* Mit **Belege buchen** die Bearbeitung des Zahlungslaufes abschließen

222

223

(% class="box successmessage" id="HKontoauszugbuchen" %)

224

== Kontoauszug buchen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

229

230

Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

231

232

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

237

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

238

* Erfassung der Kontoauszugsbuchung mit folgenden Angaben:

239

240

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

241

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

242

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Kontoauszugsbuchung.

243

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

244

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

245

|Konto|Auswahl des Gegenkontos für das Bankkonto.

246

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

247

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

248

249

* **Beleg speichern** betätigen

250

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Kontoauszugsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm

251

252

(% class="box successmessage" id="HSpendeneingangbuchen" %)

253

== Spendeneingang buchen ==

(((

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

260

261

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

262

263

Zahlweg mit dem Kassen-/Bankkonto hinterlegt

264

265

Spendenkonto angelegt und mit einer Zuwendungsart deklariert

**Vorgehensweise:**

)))

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

271

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

272

* Erfassung der Spendeneingangsbuchung mit folgenden Angaben:

273

274

(((

275

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann geändert werden.

276

|Belegnummer|Bei Verwendung eines eingerichteten Nummerngenerators wird die nächste Belegnummer automatisch eingetragen.

277

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Spendeneingangsbuchung.

278

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

279

|Konto|Auswahl des Spendenkontos als Gegenkonto für das Bankkonto.

280

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

281

)))

282

283

* **Beleg speichern** betätigen

284

* Fenster "Angaben zur Zuwendung" erscheint.

285

* Auswahl des Kontaktes im Feld "Zuwender"

286

* Zahlweg angeben

287

* Zuwendungsbestätigung auswählen und mit Button "Zuwendung erzeugen" abschließen

288

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Spendeneingangsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm.

289

290

**Stammdaten Neuanlage**

* Kontakt erfassen

== ==

(% class="box successmessage" id="HWertpapiere" %)

== Wertpapiere ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

304

305

Einstellungen in den Programmparametern vorgenommen

306

307

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

308

309

(((

310

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Kostenrechnung, Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

311

312

Alle Bilanzkonten müssen zusätzlich als Konten für Anlagenzugänge und/oder Konten für Anlageabgänge sowie Konten für Wertpapiere deklariert sein

313

314

Nummerierungsschema in den Vorgaben für Wertpapiere hinterlegt

315

)))

316

317

=== Ankauf/Zukauf Wertpapier ===

(((

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

323

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

324

* Erfassung des An- oder Zukaufs mit folgenden Angaben:

325

326

|(% style="width:282px" %)Belegdatum|(% style="width:1193px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

327

|(% style="width:282px" %)Belegnummer|(% style="width:1193px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

328

|(% style="width:282px" %)Ausgabebetrag|(% style="width:1193px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

329

|(% style="width:282px" %)Konto|(% style="width:1193px" %)Auswahl des zuvor eingerichteten Sachkontos für die Anlagenzugänge, Anlagenabgänge und Wertpapiere. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

330

|(% style="width:282px" %)Buchungstext|(% style="width:1193px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

331

332

**Beleg speichern** betätigen

333

334

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ankauf** oder **Zukauf** handelt

335

336

Bei** Ankauf** in generisches Textfeld die Depotbezeichnung eintragen und auswählen, ob es Stück oder Nominale sind

337

338

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder den Zwischengewinn beziehungsweise die Stückzinsen

339

340

Mit **OK** bestätigen

341

342

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

343

344

345

Haben Sie bei der Ankaufsbewegung einen Wert in der Spalte Zwischengewinn (bei Stücken) oder Stückzinsen (bei Nominalen) hinterlegt, müssen Sie über **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere** in das jeweilige Wertpapier verzweigen. Nach der Fixierung der Bewegung erscheint jetzt der Button "Buchen". Nach Betätigung dieses Buttons wird eine automatisch generierte Buchung des Zwischengewinns oder der Stückzinsen erzeugt.

346

347

348

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

353

|(% style="width:336px" %)**Soll**|(% style="width:324px" %)**Haben**|(% style="width:339px" %)**Betrag der Buchung**

354

|(% style="width:336px" %)Sachkonto|(% style="width:324px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:339px" %)Wert aus Spalte Zwischengewinn *-1

__Stückzinsen__

(% style="width:1000px" %)

359

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:322px" %)**Haben**|(% style="width:338px" %)**Betrag der Buchung**

360

|(% style="width:338px" %)Sachkonto|(% style="width:322px" %)Konto Stückzins|(% style="width:338px" %)Wert aus Spalte Stückzinsen*-1

361

)))

362

363

=== Verkauf/Teilverkauf Wertpapier ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

368

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

369

* Erfassung des Ver- oder Teilkaufs mit folgenden Angaben:

370

371

|(% style="width:249px" %)Belegdatum|(% style="width:1226px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

372

|(% style="width:249px" %)Belegnummer|(% style="width:1226px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

373

|(% style="width:249px" %)Einnahmebetrag|(% style="width:1226px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

374

|(% style="width:249px" %)Konto|(% style="width:1226px" %)Auswahl des hinterlegten Verrechnungskontos für Wertpapierverkäufe. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

375

|(% style="width:249px" %)Buchungstext|(% style="width:1226px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

376

377

**Beleg speichern** betätigen

378

379

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ver-/Teilverkauf **oder **Substanzausschüttung **handelt

380

381

In der Auswahlbox **Verkauf** auswählen

382

383

In der Dropdown-Liste das zu verkaufende Wertpapier auswählen

384

385

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder anfallende Sonstige Kosten

386

387

Mit **OK** bestätigen

388

389

* Achtung: Ist die Ankaufsbewegung im Wertpapier __nicht__ fixiert erscheint ein Fenster, ob man diese fixieren jetzt möchte. Ohne Fixierung des Ankaufs ist kein Verkauf möglich!

390

391

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

392

393

394

Wie zuvor beim An- und Zukauf können auch bei einem Verkauf Buchungen automatisch generiert werden. In Abhängigkeit der Konfiguration in den Programmparamtern, ob Anlagen nach Aufwand/Ertrag oder Restwert abgeschrieben werden, generiert sich die Gewinn- oder Verlustbuchung.

395

396

Die weiteren Buchungen werden erzeugt, wenn die jeweilige Spalte gefüllt und ein Konto hinterlegt ist. Zusätzlich ist bei Zwischengewinn und Stückzinsen abhängig, ob das Wertpapier als Basis Stücke oder Nominale verwendet.

397

398

399

(% class="wikigeneratedid" %)

400

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

401

402

__Gewinn- und Verlustbuchung nach Aufwand/Ertrag__

403

404

(% style="width:1000px" %)

405

|(% style="width:498px" %)**Soll**|(% style="width:501px" %)**Haben**|(% style="width:501px" %)**Betrag der Buchung**

406

|(% style="width:498px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Ertragskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

407

|(% style="width:498px" %)Aufwandskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

408

409

__1. Gewinn- und Verlustbuchung nach Restwert__

410

411

(% style="width:1000px" %)

412

|(% style="width:337px" %)**Soll**|(% style="width:338px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

413

|(% style="width:337px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:338px" %)Konto Gewinn aus WP Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Zwischengewinn

414

415

(% class="wikigeneratedid" %)

416

__2. Buchung des Wertpapierabgangs zum Restbuchwert__

417

418

(% style="width:1000px" %)

419

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

420

|(% style="width:338px" %)Konto Verlust aus WP Verkauf|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Gewinn/Verlust abzüglich Zwischengewinn

421

422

(% class="wikigeneratedid" %)

423

__Stückzinsen__

424

425

(% style="width:1000px" %)

426

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

427

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Stückzinsen|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Stückzinsen

428

429

(% class="wikigeneratedid" %)

430

__Umsatzkosten__

431

432

(% style="width:1000px" %)

433

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

434

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

435

436

(% class="wikigeneratedid" %)

437

__Sonstige Kosten__

438

439

(% style="width:1000px" %)

440

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

441

|(% style="width:333px" %)Konto Verkaufsnebenkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

442

443

(% class="wikigeneratedid" %)

444

__Zwischengewinn__

445

446

(% style="width:1000px" %)

447

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

448

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

449

450

=== Ausschüttung erfassen ===

451

452

453

Ausschüttungen, Substanzauschüttungen und Thesaurierung können nur über den Menüpunkt "Wertpapiere" erzeugt werden, im Gegensatz zu den vorherigen Geschäftsvorfällen gibt es keine Buchung die aus "Buchen Kasse/Bank" erzeugt werden kann. Die Buchungen für die Umsatzkosten, Sonstige Kosten und den Zwischengewinn entstehen automatisch, wenn ein Betrag in der jeweiligen Spalte hinterlegt ist und ob es sich bei dem Wertpapier um Stücke (Buchung Zwischengewinn) handelt.

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

459

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

460

* Button "Neue Bewegung" und Auschüttung in der Auswahlbox angeben

461

* Angabe von **Änderungsbetrag, optional wenn Betrag hinterlegt ist Umsatzkosten, Sonstigen Kosten und Zwischengewinn**

462

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

463

464

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Umsatzkosten__

(% style="width:1000px" %)

469

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

470

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

__Sonstige Kosten__

(% style="width:1000px" %)

475

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

476

|(% style="width:333px" %)Konto Sonstige Kosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

481

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

482

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

__Ausschüttung__

(% style="width:1000px" %)

487

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

488

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Werterhöhung|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

489

490

=== Substanzauschüttung ===

491

492

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

493

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

494

* Button "Neue Bewegung" und Substanzausschüttung in der Auswahlbox angeben

495

* Angabe von **Änderungsbetrag**

496

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

497

498

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

499

500

(% style="width:1000px" %)

501

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

502

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

503

504

=== Thesaurierung ===

505

506

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

507

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

508

* Button "Neue Bewegung" und Thesaurierung in der Auswahlbox angeben

509

* Angabe von **Änderungsbetrag**

510

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

511

512

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

513

514

(% style="width:1000px" %)

515

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

516

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

517

518

=== Bewertung (laut AR noch offen - Bedarf noch Klärung) ===

519

520

**Stammdaten Neuanlage**

521

522

* Bilanzschlüssel erfassen

* Konto erfassen

== Sachanlagen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

530

531

Einstellungen in den Programmparamtern vorgenommen

532

533

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

534

535

Sachkonto muss für Anlagezugänge sowie für Anlageabgänge deklariert sein

536

537

=== Ankauf eines Anlageguts ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

542

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

543

* Erfassung des Kaufs eine Anlagegutes mit folgenden Angaben:

544

545

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

546

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

547

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

548

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

549

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

550

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

551

552

**Beleg speichern** betätigen

553

554

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man auswählt, ob es sich um eine **Neue Anlage** oder einen **Zugang **zu einer bereits bestehenden Anlage handelt

555

556

Bei Ankauf einer neuen Anlage wählt man die zutreffende **Anlageschablone** aus und bei einem **Zugang **für eine bereits bestehende Anlage, die jeweilige Sachanlage aus

557

558

Bei Aktivierung der Checkbox "Anlage / Bewegung nach Erstellung anzeigen" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Anlagegut verzweigt um die Möglichkeit zu bieten das Anlagegut zu überprüfen, einzelne Daten anzupassen und/oder gleich zu aktivieren

559

560

Mit **Ok** bestätigen

561

562

==== Verkauf eines Anlageguts ====

563

564

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

565

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

566

* Erfassung des Verkaufs eines Anlagegutes mit folgenden Angaben:

567

568

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

569

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

570

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

571

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

572

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

573

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

574

575

**Beleg speichern** betätigen

576

577

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man die zu verkaufende Anlage auswählt

578

579

Im Anschluss erscheint das Fenster **Neue Bewegung**, welches man mit **Ok** bestätigt

580

581

Im unteren Bildschirmbereich ist es nun möglich in die Bewegungserfassung zu verzweigen. Hier pflegt man nun alle relevanten Daten wie Konten, ob es sich um einen Teil- oder Vollabgang handelt und den Betrag des Verkaufserlös ein und beendet die Eingabe mit dem Button "Abgang speichern"

582

583

**Stammdaten Neuanlage**

584

585

* Bilanzschlüssel erfassen

586

* Anlageschablone erfassen

587

* Konto erfassen

588

589