?070 - Modul Finanzen?

Damit man überhaupt einziehen darf braucht man eine Gläubiger-ID (mit Prüfung) , die ist im Mandantenstamm einzutragen (zur Not auch direkt im Mandat). Ein Mandat dann anzulegen ist eigentlich easy. Es braucht nur eine Referenznr z.B. Kundennr+001, das Startdatum, der Rest kommt quasi von selbst. Beim Zahlungslauf dann Richtung umdrehen, sonst genauso wie Ausgang.

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24

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== Mandanten Bankverbindung ==

== Geschäftsjahre ==

== Sonstige Stammdaten ==

Steuerschlüssel

Sammelkonto für Kreditoren und Debitoren

== Konfiguration ==

Belege buchen

= Eröffnungsbilanz erstellen =

EB Werte buchen

OP abgleichen

(% class="box" id="HGeschE4ftsvorfE4lle-BuchungsvorgE4nge" %)

58

= Geschäftsvorfälle - Buchungsvorgänge =

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60

Geschäftsvorfälle sind die unterschiedlichen Buchungsvorgänge, die in der Finanzbuchhaltung vorkommen können.

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63

(% class="box successmessage" id="HEingangsrechnungbuchen" %)

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== Eingangsrechnung buchen ==

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(% class="wikigeneratedid" id="HAnforderungen:" %)

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**Voraussetzung:**

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69

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

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Sammelkonto für Kreditoren (Sammelkonto Inland) hinterlegt

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Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

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(% class="wikigeneratedid" id="HVorgehensweise:" %)

76

**Vorgehensweise:**

77

78

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Rechnungseingang**

79

* Erfassung der Eingangsrechnung mit folgenden Angaben:

80

81

|(% style="width:210px" %)Belegdatum|(% style="width:909px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

82

|(% style="width:210px" %)Belegnummer (intern)|(% style="width:909px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen. Die Belegnummer wird auch als interne Rechnungsnummer für den mit dieser Buchung verknüpften OP verwendet.

83

|(% style="width:210px" %)Lieferant (Kreditor)|(% style="width:909px" %)(((

84

Für den Eintrag des zutreffenden Kreditorenkontos gibt es mehrere Möglichkeiten:

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o Mit der Funktionstaste F3 kann die Suchliste für Kreditoren aufgerufen werden.

87

88

o Bei Verwendung der Auswahlbox kann mit der Funktionstaste F8 bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

89

)))

90

|(% style="width:210px" %)Rechnungsnummer (RNR)|(% style="width:909px" %)Bitte geben Sie hier die Rechnungsnummer des Lieferanten ein. Sie wird bei der Überweisung (Zahlungslauf) an den Lieferanten übermittelt und ermöglicht es ihm, die Zahlung ordnungsgemäß zu verarbeiten.

91

|(% style="width:210px" %)Betrag|(% style="width:909px" %)Der Gesamtbetrag der Rechnung.

92

|(% style="width:210px" %)Konto|(% style="width:909px" %)Das zu verwendende Sachkonto für die Rechnung anzugeben. Für die Auswahl stehen wie beim Lieferanten die Funktionstasten F3 und F8 zu Verfügung.

93

|(% style="width:210px" %)Kostenstelle|(% style="width:909px" %)Ob Kostenstelle zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

94

|(% style="width:210px" %)Kostenträger|(% style="width:909px" %)Ob Kostenträger zu erfassen ist, hängt von den Einstellungen des Kontos ab. Für die Auswahl stehen die bei Auswahlboxen üblichen Funktionstasten F3 und F8 zur Verfügung.

95

|(% style="width:210px" %)Buchungstext|(% style="width:909px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

96

97

* **Beleg speichern** betätigen

98

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen

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100

**Stammdaten Neuanlage**

* Kreditor erfassen

(% class="box successmessage" id="HZahlungslaufausfFChren" %)

105

== Zahlungslauf ausführen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

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111

Eigene Bankverbindung im Mandantenstamm hinterlegt

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113

Bankverbindung beim Empfänger hinterlegt

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115

In den Programmparametern Ablagepfad der Zahlungsdatei definiert

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Zahlungslauf**

120

* Neuanlagebutton betätigen

121

* Nummer des Zahlungslauf editieren oder mit "Ok" bestätigen

122

* Relevante Daten des Zahlungsvorschlagsfenster ausfüllen:

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124

|Eigene Bankverbindung|Bankverbindung(en) des jeweiligen Mandanten auswählen.

125

|Zahlungsrichtung|Bestimmung, ob es sich um eine Überweisung (Zahlungsausgang) oder Bankeinzug (Zahlungseingang) handelt.

126

|Ausführungsdatum|Datumsangabe für die Ausführung des Zahlungslaufes.

127

|Bezahlen bis|Datumsangabe für die Berücksichtigung der Offenen Posten unter Einbezug der Zahlungsbedingungen bzw. des nächsten Zahlungslaufes.

128

|Skonto Toleranztage|Angabe der für die Skontoberechnung relevanten Toleranztage.

129

|Kontokorrentart|Kontokorrentart der für die Zahlungsvorschlagliste berücksichtigten Offenen Posten.

130

|Selektion für Offene Posten|Auswahl aller für die Kontokorrentart berücksichtigten Offenen Posten oder einer Vorselektion.

131

132

* Mit "Erstellen"** **bestätigen

133

* Es erscheint die Vorschlagsliste mit Offenen Posten unter Berücksichtigung der vorher definierten Parameter

134

* Hier ist es möglich im unteren Bildschirmbereich weitere Offene Posten hinzuzufügen oder zu entfernen. Es auch möglich die Vorschlagsliste mit dem Button "Neu generieren" erneut über das Zahlungsvorschlagsfenster zu definieren

135

* Mit dem Button "Ausführen" den Zahlungslauf anstoßen. Es erscheint das Fenster **Zahllauf verarbeiten (Erstlauf)**, in welchem Buchungsordner, die erzeugten Dokumente sowie via Batch-Booking eine Sammelbuchung oder Einzelbuchungen eingestellt werden können

136

* Den Button **Verarbeiten** betätigen

137

* Mit **Belege buchen** die Bearbeitung des Zahlungslaufes abschließen

138

139

(% class="box successmessage" id="HKontoauszugbuchen" %)

140

== Kontoauszug buchen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

145

146

Steuerschlüssel eingerichtet (für Zweckbetriebe) und bei relevanten Konten aktiviert

147

148

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

153

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

154

* Erfassung der Kontoauszugsbuchung mit folgenden Angaben:

155

156

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

157

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

158

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Kontoauszugsbuchung.

159

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

160

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

161

|Konto|Auswahl des Gegenkontos für das Bankkonto.

162

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

163

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

164

165

* **Beleg speichern** betätigen

166

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Kontoauszugsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm

167

168

(% class="box successmessage" id="HSpendeneingangbuchen" %)

169

== Spendeneingang buchen ==

(((

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

176

177

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

178

179

Zahlweg mit dem Kassen-/Bankkonto hinterlegt

180

181

Spendenkonto angelegt und mit einer Zuwendungsart deklariert

**Vorgehensweise:**

)))

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

187

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

188

* Erfassung der Spendeneingangsbuchung mit folgenden Angaben:

189

190

(((

191

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann geändert werden.

192

|Belegnummer|Bei Verwendung eines eingerichteten Nummerngenerators wird die nächste Belegnummer automatisch eingetragen.

193

|Einnahme/Ausgabe|Auswahlbutton definiert Aufbau der Buchungsmaske für relevante Felder der Spendeneingangsbuchung.

194

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

195

|Konto|Auswahl des Spendenkontos als Gegenkonto für das Bankkonto.

196

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

197

)))

198

199

* **Beleg speichern** betätigen

200

* Fenster "Angaben zur Zuwendung" erscheint.

201

* Auswahl des Kontaktes im Feld "Zuwender"

202

* Zahlweg angeben

203

* Zuwendungsbestätigung auswählen und mit Button "Zuwendung erzeugen" abschließen

204

* Im unteren Bildschirmbereich erscheint ein Button „Belege buchen!“, diesen anklicken um die vorher erfasste Buchung zu buchen. Es gibt die Möglichkeit die erfasste Spendeneingangsbuchung gleich im Status "gebucht" zu speichern, dann kann der Schritt "Belege buchen" entfallen. Es ist auch möglich die Möglichkeit des buchens abzuschalten im Kassen-/Bankenstamm.

205

206

**Stammdaten Neuanlage**

* Kontakt erfassen

== ==

(% class="box successmessage" id="HWertpapiere" %)

== Wertpapiere ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

220

221

Einstellungen in den Programmparametern vorgenommen

222

223

Kassen-/Bankkonto im Kassen-/Bankenstamm hinterlegt

224

225

(((

226

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Kostenrechnung, Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

227

228

Alle Bilanzkonten müssen zusätzlich als Konten für Anlagenzugänge und/oder Konten für Anlageabgänge sowie Konten für Wertpapiere deklariert sein

229

230

Nummerierungsschema in den Vorgaben für Wertpapiere hinterlegt

231

)))

232

233

=== Ankauf/Zukauf Wertpapier ===

(((

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

239

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

240

* Erfassung des An- oder Zukaufs mit folgenden Angaben:

241

242

|(% style="width:282px" %)Belegdatum|(% style="width:1193px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

243

|(% style="width:282px" %)Belegnummer|(% style="width:1193px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

244

|(% style="width:282px" %)Ausgabebetrag|(% style="width:1193px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

245

|(% style="width:282px" %)Konto|(% style="width:1193px" %)Auswahl des zuvor eingerichteten Sachkontos für die Anlagenzugänge, Anlagenabgänge und Wertpapiere. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

246

|(% style="width:282px" %)Buchungstext|(% style="width:1193px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

247

248

**Beleg speichern** betätigen

249

250

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ankauf** oder **Zukauf** handelt

251

252

Bei** Ankauf** in generisches Textfeld die Depotbezeichnung eintragen und auswählen, ob es Stück oder Nominale sind

253

254

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder den Zwischengewinn beziehungsweise die Stückzinsen

255

256

Mit **OK** bestätigen

257

258

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

259

260

261

Haben Sie bei der Ankaufsbewegung einen Wert in der Spalte Zwischengewinn (bei Stücken) oder Stückzinsen (bei Nominalen) hinterlegt, müssen Sie über **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere** in das jeweilige Wertpapier verzweigen. Nach der Fixierung der Bewegung erscheint jetzt der Button "Buchen". Nach Betätigung dieses Buttons wird eine automatisch generierte Buchung des Zwischengewinns oder der Stückzinsen erzeugt.

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263

264

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

269

|(% style="width:336px" %)**Soll**|(% style="width:324px" %)**Haben**|(% style="width:339px" %)**Betrag der Buchung**

270

|(% style="width:336px" %)Sachkonto|(% style="width:324px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:339px" %)Wert aus Spalte Zwischengewinn *-1

__Stückzinsen__

(% style="width:1000px" %)

275

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:322px" %)**Haben**|(% style="width:338px" %)**Betrag der Buchung**

276

|(% style="width:338px" %)Sachkonto|(% style="width:322px" %)Konto Stückzins|(% style="width:338px" %)Wert aus Spalte Stückzinsen*-1

277

)))

278

279

=== Verkauf/Teilverkauf Wertpapier ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

284

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

285

* Erfassung des Ver- oder Teilkaufs mit folgenden Angaben:

286

287

|(% style="width:249px" %)Belegdatum|(% style="width:1226px" %)Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

288

|(% style="width:249px" %)Belegnummer|(% style="width:1226px" %)Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

289

|(% style="width:249px" %)Einnahmebetrag|(% style="width:1226px" %)Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

290

|(% style="width:249px" %)Konto|(% style="width:1226px" %)Auswahl des hinterlegten Verrechnungskontos für Wertpapierverkäufe. Mit F3 kann die Suchliste der Konten aufgerufen und mit der Taste F8 kann bezüglich der Sortierreihenfolge zwischen Nummer und Bezeichnung gewechselt werden.

291

|(% style="width:249px" %)Buchungstext|(% style="width:1226px" %)Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

292

293

**Beleg speichern** betätigen

294

295

POP-UP-Fenster "Wertpapier" erscheint , in welchem Sie auswählen können, ob es sich um einen **Ver-/Teilverkauf **oder **Substanzausschüttung **handelt

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297

In der Auswahlbox **Verkauf** auswählen

298

299

In der Dropdown-Liste das zu verkaufende Wertpapier auswählen

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301

Bei Aktivierung der Checkbox "Wertpapier im Anschluss anzeigen/bearbeiten" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Wertpapier verzweigt um die Möglichkeit zu bieten weitere Angaben einzupflegen, wie beispielsweise die Stückzahlen oder anfallende Sonstige Kosten

302

303

Mit **OK** bestätigen

304

305

* Achtung: Ist die Ankaufsbewegung im Wertpapier __nicht__ fixiert erscheint ein Fenster, ob man diese fixieren jetzt möchte. Ohne Fixierung des Ankaufs ist kein Verkauf möglich!

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307

Buchung abschließen mit Button "Belege buchen"

308

309

310

Wie zuvor beim An- und Zukauf können auch bei einem Verkauf Buchungen automatisch generiert werden. In Abhängigkeit der Konfiguration in den Programmparamtern, ob Anlagen nach Aufwand/Ertrag oder Restwert abgeschrieben werden, generiert sich die Gewinn- oder Verlustbuchung.

311

312

Die weiteren Buchungen werden erzeugt, wenn die jeweilige Spalte gefüllt und ein Konto hinterlegt ist. Zusätzlich ist bei Zwischengewinn und Stückzinsen abhängig, ob das Wertpapier als Basis Stücke oder Nominale verwendet.

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315

(% class="wikigeneratedid" %)

316

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

317

318

__Gewinn- und Verlustbuchung nach Aufwand/Ertrag__

319

320

(% style="width:1000px" %)

321

|(% style="width:498px" %)**Soll**|(% style="width:501px" %)**Haben**|(% style="width:501px" %)**Betrag der Buchung**

322

|(% style="width:498px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Ertragskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

323

|(% style="width:498px" %)Aufwandskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:501px" %)Betrag aus Spalte Gewinn/Verlust

324

325

__1. Gewinn- und Verlustbuchung nach Restwert__

326

327

(% style="width:1000px" %)

328

|(% style="width:337px" %)**Soll**|(% style="width:338px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

329

|(% style="width:337px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:338px" %)Konto Gewinn aus WP Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Zwischengewinn

330

331

(% class="wikigeneratedid" %)

332

__2. Buchung des Wertpapierabgangs zum Restbuchwert__

333

334

(% style="width:1000px" %)

335

|(% style="width:338px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:324px" %)**Betrag der Buchung**

336

|(% style="width:338px" %)Konto Verlust aus WP Verkauf|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:324px" %)Änderungsbetrag abzüglich Gewinn/Verlust abzüglich Zwischengewinn

337

338

(% class="wikigeneratedid" %)

339

__Stückzinsen__

340

341

(% style="width:1000px" %)

342

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

343

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Stückzinsen|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Stückzinsen

344

345

(% class="wikigeneratedid" %)

346

__Umsatzkosten__

347

348

(% style="width:1000px" %)

349

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

350

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

351

352

(% class="wikigeneratedid" %)

353

__Sonstige Kosten__

354

355

(% style="width:1000px" %)

356

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

357

|(% style="width:333px" %)Konto Verkaufsnebenkosten|(% style="width:342px" %)Verrechnungskonto Verkauf|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

358

359

(% class="wikigeneratedid" %)

360

__Zwischengewinn__

361

362

(% style="width:1000px" %)

363

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

364

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

365

366

=== Ausschüttung erfassen ===

367

368

369

Ausschüttungen, Substanzauschüttungen und Thesaurierung können nur über den Menüpunkt "Wertpapiere" erzeugt werden, im Gegensatz zu den vorherigen Geschäftsvorfällen gibt es keine Buchung die aus "Buchen Kasse/Bank" erzeugt werden kann. Die Buchungen für die Umsatzkosten, Sonstige Kosten und den Zwischengewinn entstehen automatisch, wenn ein Betrag in der jeweiligen Spalte hinterlegt ist und ob es sich bei dem Wertpapier um Stücke (Buchung Zwischengewinn) handelt.

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

375

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

376

* Button "Neue Bewegung" und Auschüttung in der Auswahlbox angeben

377

* Angabe von **Änderungsbetrag, optional wenn Betrag hinterlegt ist Umsatzkosten, Sonstigen Kosten und Zwischengewinn**

378

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

379

380

**Die automatisch generierten Buchungen bilden sich wie folgt ab:**

__Umsatzkosten__

(% style="width:1000px" %)

385

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

386

|(% style="width:333px" %)Konto Umsatzkosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Umsatzkosten

__Sonstige Kosten__

(% style="width:1000px" %)

391

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

392

|(% style="width:333px" %)Konto Sonstige Kosten|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Sonstige Kosten

__Zwischengewinn__

(% style="width:1000px" %)

397

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

398

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Zwischengewinn

__Ausschüttung__

(% style="width:1000px" %)

403

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

404

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Werterhöhung|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

405

406

=== Substanzauschüttung ===

407

408

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

409

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

410

* Button "Neue Bewegung" und Substanzausschüttung in der Auswahlbox angeben

411

* Angabe von **Änderungsbetrag**

412

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

413

414

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

415

416

(% style="width:1000px" %)

417

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

418

|(% style="width:333px" %)Verrechnungskonto|(% style="width:342px" %)Sachkonto|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

419

420

=== Thesaurierung ===

421

422

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Wertpapiere**

423

* Auswahl eines bestehenden Wertpapiers in Übersichtsliste

424

* Button "Neue Bewegung" und Thesaurierung in der Auswahlbox angeben

425

* Angabe von **Änderungsbetrag**

426

* Button "Fixieren" und im Anschluss "Buchen" betätigen

427

428

**Die automatisch generierte Buchung bildet sich wie folgt ab:**

429

430

(% style="width:1000px" %)

431

|(% style="width:333px" %)**Soll**|(% style="width:342px" %)**Haben**|(% style="width:326px" %)**Betrag der Buchung**

432

|(% style="width:333px" %)Sachkonto|(% style="width:342px" %)Konto Erlös Zwischengewinn|(% style="width:326px" %)Betrag aus Spalte Änderungsbetrag

433

434

=== Bewertung (laut AR noch offen - Bedarf noch Klärung) ===

435

436

**Stammdaten Neuanlage**

437

438

* Bilanzschlüssel erfassen

* Konto erfassen

== Sachanlagen ==

**Voraussetzung:**

Aktuelles Geschäftsjahr angelegt und Perioden geöffnet

446

447

Einstellungen in den Programmparamtern vorgenommen

448

449

Verwendete Konten müssen für die Bereiche Finanzbuchhaltung und Anlagenbuchhatung freigegeben sein

450

451

Sachkonto muss für Anlagezugänge sowie für Anlageabgänge deklariert sein

452

453

=== Ankauf eines Anlageguts ===

**Vorgehensweise:**

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

458

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

459

* Erfassung des Kaufs eine Anlagegutes mit folgenden Angaben:

460

461

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

462

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

463

|Ausgabebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Habenseite steht.

464

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

465

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

466

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

467

468

**Beleg speichern** betätigen

469

470

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man auswählt, ob es sich um eine **Neue Anlage** oder einen **Zugang **zu einer bereits bestehenden Anlage handelt

471

472

Bei Ankauf einer neuen Anlage wählt man die zutreffende **Anlageschablone** aus und bei einem **Zugang **für eine bereits bestehende Anlage, die jeweilige Sachanlage aus

473

474

Bei Aktivierung der Checkbox "Anlage / Bewegung nach Erstellung anzeigen" wird nach Abschluss des Vorgangs in das Anlagegut verzweigt um die Möglichkeit zu bieten das Anlagegut zu überprüfen, einzelne Daten anzupassen und/oder gleich zu aktivieren

475

476

Mit **Ok** bestätigen

477

478

==== Verkauf eines Anlageguts ====

479

480

* Navigation im **NPO-Menü -> Finanzen -> Buchen Kasse/Bank**

481

* Auswahl des Kassen-/Bankkontos bei Hinterlegung mehrerer Konten

482

* Erfassung des Verkaufs eines Anlagegutes mit folgenden Angaben:

483

484

|Belegdatum|Das aktuelle Tagesdatum wird vorgeschlagen und kann bei Bedarf geändert werden.

485

|Belegnummer|Hier wird die Belegnummer gemäß hausinternen Vorgaben zur Belegnummerierung erfasst. Wurde ein Nummernschema hinterlegt, so wird die Belegnummer automatisch generiert und vorgeschlagen.

486

|Einnahmebetrag|Definiert den Aufbau der Buchung, sodass das Bankkonto auf der Sollseite steht.

487

|Konto|Auswahl des Sachkontos des Anlagegutes.

488

|Steuerschlüssel|Möglichkeit einen Steuerschlüssel bei einer Buchung zu hinterlegen, wenn in den Kontoeinstellungen des jeweiligen Kontos "Buchen mit Steuerschlüssel" aktiviert ist. Ist zusätzlich ein Steuerschlüssel im Konto angegeben wird dieser in der Buchungsmaske automatisch vorbelegt bei Auswahl des Kontos.

489

|Buchugstext|Ein vorgangsbezogener Hinweis (Worum geht es? Was wurde gekauft oder verkauft?) wirkt sich vorteilhaft auf die Lesbarkeit und Transparenz der Buchführung aus.

490

491

**Beleg speichern** betätigen

492

493

POP-UP-Fenster "Direkte Übergabe in b4AnBu" erscheint, in welchem man die zu verkaufende Anlage auswählt

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495

Im Anschluss erscheint das Fenster **Neue Bewegung**, welches man mit **Ok** bestätigt

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497

Im unteren Bildschirmbereich ist es nun möglich in die Bewegungserfassung zu verzweigen. Hier pflegt man nun alle relevanten Daten wie Konten, ob es sich um einen Teil- oder Vollabgang handelt und den Betrag des Verkaufserlös ein und beendet die Eingabe mit dem Button "Abgang speichern"

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499

**Stammdaten Neuanlage**

500

501

* Bilanzschlüssel erfassen

502

* Anlageschablone erfassen

503

* Konto erfassen

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