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Wiki-Quellcode von 072.2 - Zuwendungen

Version 97.1 von Katharina Prummer am 2024/01/26 10:23
Zeige letzte Bearbeiter
1 (% class="box" %)
2 (((
3 **Der Menüpunkt Zuwendungen im Überblick:**
4
5 {{toc/}}
6 )))
7
8 (% class="box warningmessage" %)
9 (((
10 Ab Version **V23.2SP00 **verfügbar
11 )))
12
13 = Ansicht der Zuwendungen eines Kontaktes in der Desktop Ansicht =
14
15 [[image:Anzeige_Zuwendungen_in_Kontakt_Desktop.png||height="373" style="float:left" width="476"]]
16
17 (% style="width:999px" %)
18 |**Nummer**|(% style="width:922px" %)**Beschreibung**
19 |**1**|(% style="width:922px" %)Über das **Kontaktmanagement **kann man **auf **die [[Zuwendungen>>url:https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/14%20-%20Modul%20Zuwendungen/]]** zugreifen**, die mit einem Kontakt verknüpft sind. Um auf die Zuwendungen zuzugreifen, muss man in der Menüleiste einer Person, Organisation oder Haushalt lediglich auf das Icon aus Ziffer **1** klicken.
20 |**2**|(% style="width:922px" %)Nachdem man das Icon der Zuwendungen aus Ziffer **1** angeklickt hat, werden die Zuwendungen angezeigt, die mit eben dem Kontakt verknüpft sind. Unter anderem werden hier zu jeder Zuwendung das Eingangsdatum, die Art der Zuwendung, der Betrag und weitere Details angezeigt.
21
22
23
24
25
26
27 = Zusatzfelder für Zuwendungen =
28
29 Für individuelle Anforderungen können für die Zuwendungen **Zusatzfelder **eingerichtet werden. Damit schafft man sich die Möglichkeit Zuwendungen nach diesen Kriterien später auszuwerten.
30 Können bspw. im Dankschreiben ausgegeben werden. Sobald Zusatzfelder für Zuwendungen vorhanden sind, dann werden.
31 Die **Anleitung **zur **Neuanlage **der Zusatzfelder finden Sie [[hier>>https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/%C3%9Cbergreifenden%20Funktionen/#HZusatzfelder]].
32
33
34 = Geldzuwendung erfassen (ohne FiBu) =
35
36 1. In **Mein Desktop** auf den Doppelpfeil neben dem Modul **Zuwendungen **klicken
37
38 (% style="list-style-type:circle" %)
39 * Die Menüpunkte des Moduls Zuwendungen werden ausgeklappt.
40
41 (% start="2" %)
42 1. Menüpunkt **Zuwendungen **auswählen
43
44 (% style="list-style-type:circle" %)
45 * Die Zuwendungen werden geöffnet.
46
47 (% start="3" %)
48 1. Auf **+** Icon unten rechts klicken
49
50 (% style="list-style-type:circle" %)
51 * Eine Eingabemaske zur **Zuwendungsbearbeitung **wird geöffnet.
52
53 (% start="4" %)
54 1. Eingaben machen (Siehe Erläuterung der Felder zu den [[Zuwendungen im Detail>>url:https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/14%20-%20Modul%20Zuwendungen/#HZuwendungenimDetail]])
55
56 (% style="list-style-type:circle" %)
57 * Das Disketten Icon Speichern wird verfügbar.
58
59 (% start="5" %)
60 1. Auf **Disketten **Icon **Speichern **klicken
61
62 (% style="list-style-type:circle" %)
63 * Eine neue Zuwendung wird erstellt.
64
65 = Sachspende erfassen (ohne FiBu) =
66
67 1. In **Mein Desktop** auf den Doppelpfeil neben dem Modul **Zuwendungen **klicken(((
68 (% style="float:right" %)
69 [[Weitere Felder zur Einstellung der Sachzuwendung>>image:Angaben_zur_Sachzuwendung.png||height="259" width="457"]]
70 )))
71
72 (% style="list-style-type:circle" %)
73 * Die Menüpunkte des Moduls Zuwendungen werden ausgeklappt.
74
75 (% start="2" %)
76 1. Menüpunkt **Zuwendungen **auswählen
77
78 (% style="list-style-type:circle" %)
79 * Die Zuwendungen werden geöffnet.
80
81 (% start="3" %)
82 1. Auf **+** Icon unten rechts klicken
83
84 (% style="list-style-type:circle" %)
85 * Eine Eingabemaske zur **Zuwendungsbearbeitung **wird geöffnet
86
87 (% start="4" %)
88 1. Als **Zuwendungsart **Option **Sachspende** auswählen
89
90 (% style="list-style-type:circle" %)
91 * Es werden weitere Felder zur Auswahl angezeigt.
92
93 (% start="5" %)
94 1. Weitere Eingaben machen
95
96 (% style="list-style-type:circle" %)
97 * Das Disketten Icon Speichern wird verfügbar.
98
99 (% start="6" %)
100 1. Auf **Disketten **Icon **Speichern **klicken
101
102 (% style="list-style-type:circle" %)
103 * Eine neue Zuwendung wird erstellt.
104
105 = Bußgeld erfassen (ohne FiBu) =
106
107 Im Falle einer Bußgeldzahlung stets das Aktenzeichen im Buchungstext mit angeben.
108 Möchte man den Bußgeldzahler **anonym** halten, kann man auch einen Dummy-Kontakt erstellen (z.B. "Bußgeldzahler") und in den Programmparametern hinterlegen.
109 Für ein **Bußgeld **kann **keine ZWB **erstellt werden.
110
111 1. In **Mein Desktop** auf den Doppelpfeil neben dem Modul **Zuwendungen **klicken
112
113 (% style="list-style-type:circle" %)
114 * Die Menüpunkte des Moduls Zuwendungen werden ausgeklappt.
115
116 (% start="2" %)
117 1. Menüpunkt **Zuwendungen **auswählen
118
119 (% style="list-style-type:circle" %)
120 * Die Zuwendungen werden geöffnet.
121
122 (% start="3" %)
123 1. Auf **+** Icon unten rechts klicken
124
125 (% style="list-style-type:circle" %)
126 * Eine Eingabemaske zur **Zuwendungsbearbeitung **wird geöffnet.
127
128 (% start="4" %)
129 1. Als **Zuwendungsart **Option **Bußgeld** auswählen
130 1. Weitere Eingaben machen
131
132 (% style="list-style-type:circle" %)
133 * Das Disketten Icon Speichern wird verfügbar.
134
135 (% start="5" %)
136 1. Auf **Disketten **Icon **Speichern **klicken
137
138 (% style="list-style-type:circle" %)
139 * Eine neue Zuwendung wird erstellt.
140
141 = Bearbeitung einer Zuwendung =
142
143 Um eine **Zuwendung **zu **bearbeiten **kann man in der Übersichtsliste der Zuwendungen eine Zuwendung per Doppelklick zur Bearbeitung öffnen. Dasselbe Fenster mit allen bisher gemachten Eingaben wird geöffnet.
144 Sobald eine ZWB erstellt worden ist, kann keine Änderung mehr vorgenommen werden.
145
146
147 = Löschen einer Zuwendung =
148
149 Eine Zuwendung lässt sich auf verschiedene Arten und Weisen und mit mehr oder weniger Aufwand löschen.
150 Der Aufwand einer Löschung ist unter anderem davon abhängig, auf welche Weise die Zuwendung zuvor generiert wurde.
151
152 (% style="width:995px" %)
153 |=(% style="width: 311px;" %)Vorbedingung|=(% style="width: 231px;" %)Methoden|=(% style="width: 448px;" %)Konsequenz
154 |(% style="width:311px" %)Zuwendung **durch **FiBu-Buchung erzeugt|(% style="width:231px" %)Kasse, KAM, Soll-/Habenmaske|(% style="width:448px" %)Zuwendung wird **automatisch mit **gelöscht.
155 |(% style="width:311px" %)Zuwendung **nicht **durch FiBu-Buchung erzeugt|(% style="width:231px" %)Twingle, Excel Import|(% style="width:448px" %)Zuwendung wird **freigegeben **und kann **manuell gelöscht **werden.
156
157 = (% style="color:inherit; font-family:inherit; font-size:29px" %)Übersicht der Zuwendungen in der FiBu erfassen(%%) =
158
159 (% class="box infomessage" %)
160 (((
161 **Voraussetzung**: Modul Finanzbuchhaltung lizenziert.
162 )))
163
164 Der Aufruf erfolgt über das Navigationsmenü mit dem Modul **Finanzen **und dann dem Menüpunkt **Buchen** **Kasse**/**Bank**.
165
166 Beim Buchvorgang **Kasse**-**Bank **wird eine **Einnahme auf **ein entsprechendes **Erlöskonto **(z.B. Geldspenden) gebucht.
167 Eine Zuwendungsart muss beim Erlöskonto hinterlegt sein.
168 Wenn man nun **in diesem Fall **eine FiBu Buchung **speichert**, werden bereits **alle Felder außer **das Feld des **Spenders automatisch ausgefüllt**.
169
170
171 [[image:FiBu_Zuwendungen_Uebersicht.png||height="441" style="float:left" width="990"]]
172
173 (% style="width:989px" %)
174 |=Nummer|=(% style="width: 912px;" %)Beschreibung
175 |**0**|(% style="width:912px" %)Innerhalb des Moduls **Finanzen **kommt man durch den Menüpunkt **Buchen Kasse/Bank** zur Übersicht der Zuwendungen in der FiBu.
176 |**1**|(% style="width:912px" %)Das **Belegdatum**, an dem die Buchung stattfindet.
177 |**2**|(% style="width:912px" %)Die jeweilige **Belegnummer**.
178 |**3**|(% style="width:912px" %)Der **Spendenbetrag **wird hier als** Einnahmebetrag **eingetragen.
179 |**4**|(% style="width:912px" %)Hier wählt man die jeweilige **Konto **Nummer (**Nr**) aus oder trägt diese ein. Über einen Klick auf die beiden Pfeile kann man auch nach **Konto **Bezeichnungen (**Bez**) suchen. [[image:Konto-Bez-Konto-Nr-Switch.png||height="31" width="400"]]
180 |**5**|(% style="width:912px" %)Hier macht man die Eingaben zum Steuerschlüssel und zur Kostenträger Nummer.
181 |**6**|(% style="width:912px" %)Eine **buchhalterische Auflistung **des **Anfangs**- und **Endbestand **sowie die **Einnahmen **und **Ausgaben**, die zu einem Saldo führten, werden hier aufgelistet.
182 |**7**|(% style="width:912px" %)Die **Angaben** können über Button **Speichern **gespeichert werden.
183 |**8**|(% style="width:912px" %)Eine **Auflistung **der **Belege**. Die Details jedes einzelnen Belegs wird gemäß der Spalten beschrieben.
184 |**9**|(% style="width:912px" %)Über diesen Button** Belege buchen **werden die erfassten Belege gebucht.
185 |10|(% style="width:912px" %)(((
186 Erläuterung Verwendung:
187
188 Orange mit !: Wenn die Summe der anhängingen Zuwendungen nicht dem Buchungsbetrag entspricht.
189
190 Orange: Die Zuwendung zur Buchungs fehlt.
191
192 Grün: Die Verteilung/Zuweisung der Zuwendung zur Buchung sind vollständig.
193 )))
194
195 = Zuwendungsaufteilung (Anlassspende) =
196
197 (% class="box infomessage" %)
198 (((
199 **Voraussetzung**: Im Programmparameter ist die Einstellung **bevorzugte Zuwendungsanbindung **aus der Finanzbuchhaltung auf **Neuanlage **steht.
200 Mehr zu den Einstellungen des Programmparameters gibt es [[hier>>https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Admin%20Bereich%20Enterprise/Zuwendungen/#HEinstellungenderParameterbezFCglichderZuwendungsanbindungausderFiBu]].
201 )))
202
203 Liegt hingegen eine gesammelte Überweisung von Anlassspenden vor, so kann man den **Gesamtbetrag auch **auf mehrere Zuwendungen aufteilen.
204
205 == Zur Funktion Zuwendungsaufteilung gelangen ==
206
207 (% start="1" %)
208 1. In Modul **Finanzen **auf Menüpunkt **Buchen Kasse/Bank** klicken
209
210 (% style="list-style-type:circle" %)
211 * Das Menüfenster der Auswahl der Kasse/Bank wird geöffnet.
212
213 (% start="2" %)
214 1. Mit dem **Dropdown**-Pfeil der Eingabezeile das gewünschte Konto auswählen
215 1. Auswahl mit **OK**-Button bestätigen
216
217 (% style="list-style-type:circle" %)
218 * Der Reiter [[Kassenbuch>>https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/14%20-%20Modul%20Zuwendungen/Zuwendung%20erfassen/#HDCbersichtderZuwendungeninderFiBuerfassen]] wird geöffnet.
219
220 (% start="4" %)
221 1. **Belegnummer **eingeben
222 1. **Einnahmebetrag **eingeben
223 1. **Konto Nr.** auswählen
224
225 (% start="7" %)
226 1. Auf Button **Beleg speichern** klicken
227
228 (% style="list-style-type:circle" %)
229 * Die Eingabemaske zu Angaben für Geldspende werden geöffnet.
230
231 (% start="8" %)
232 1. **Zuwender **auswählen
233 1. Auf Button **Aufteilen **klicken
234
235 (% style="list-style-type:circle" %)
236 * Die Eingabemaske der [[Zuwendungsaufteilung (Anlassspende)>>https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/14%20-%20Modul%20Zuwendungen/Zuwendung%20erfassen/#HZuwendungsaufteilung28Anlassspende29]] wird geöffnet.
237
238 (% start="10" %)
239 1. Der Buchungsbetrag muss komplett aufgeteilt werden.
240 1. Auf Button **Übernehmen** klicken
241
242 == Die Funktion Zuwendungsaufteilung im Detail ==
243
244 (% class="wikigeneratedid" id="H" %)
245 [[image:Zuwendungen_verteilen.png||height="539" style="float:left" width="845"]]
246
247 (% style="margin-left:auto; width:636px" %)
248 |=(% style="width: 78px;" %)Nummer|=(% style="width: 557px;" %)Beschreibung
249 |(% style="width:78px" %)**1**|(% style="width:557px" %)Der **insgesamt aufzuteilende Betrag **der Gesamtbetrag der Buchung, **sowie **der Betrag, der **noch **zu **verteilen **ist.
250 |(% style="width:78px" %)**2**|(% style="width:557px" %)Das **Datum **der Zuwendung.
251 |(% style="width:78px" %)**3**|(% style="width:557px" %)Der **Betrag** der Zuwendung.
252 |(% style="width:78px" %)**4**|(% style="width:557px" %)Die Auswahl des **Zuwenders**. Über das **Lupen**-Symbol muss man den Namen nicht manuell eingeben.
253 |(% style="width:78px" %)**5**|(% style="width:557px" %)Die gespeicherten Einstellungen bezüglich **ZWB **und **Dankschreiben**.
254 |(% style="width:78px" %)**6**|(% style="width:557px" %)Mit dem Button **Übernehmen **bestätigt man die Zuwendung.
255 |(% style="width:78px" %)**7**|(% style="width:557px" %)Alle bereits** getätigten Zuwendungen **im **Überblick**.
256 |(% style="width:78px" %)**8**|(% style="width:557px" %)Hier **löscht **man die gesamte Zuwendungsaufteilung.
257 |(% style="width:78px" %)**9**|(% style="width:557px" %)Hier **schließt **man das Fenster.
258 |(% style="width:78px" %)10|(% style="width:557px" %)Um eine einzelene Aufteilung zu löschen, wählen Sie die Aufteilung in Tabelle aus und der Button "Entfernen" erscheint.
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271 = Die Funktion "Zuwendungen einer FiBu-Buchung zuweisen" =
272
273 (% class="box infomessage" %)
274 (((
275 **Voraussetzung**: Im Programmparameter ist die Einstellung bevorzugte Zuwendungsanbindung aus der Finanzbuchhaltung auf **Auswahl **steht. Werden Zuwendungen durch Import (Online/Excel) oder manuelle Erfassung erzeugt und anschließend die FiBu-Buchung via KAM/Kassenbuch erfasst, so wird eine Auswahl aus den bestehenden Zuwendungen ermöglicht.
276 )))
277
278 Hier werden alle Zuwendungen aufgelistet, die keiner FiBu-Buchung zugeordnet sind. Diese Funktion ermöglicht die Zuweisung von Zuwendungen zu einer FiBu-Buchung.
279 Bspw. werden via dem Twingle Import Zuwendungen importiert. Jetzt wird die FiBu-Buchung bspw. über das Kassenbuch gebucht und die vorhandenen gewünschten Zuwendungen zugewiesen.
280
281
282 == Zur Funktion "Zuwendungen einer Fibu-Buchung zuweisen" gelangen ==
283
284 (% start="1" %)
285 1. In Modul **Finanzen **auf Menüpunkt **Buchen Kasse/Bank** klicken
286
287 (% style="list-style-type:circle" %)
288 * Das Menüfenster der Auswahl der Kasse/Bank wird geöffnet.
289
290 (% start="2" %)
291 1. Mit dem **Dropdown**-Pfeil der Eingabezeile das gewünschte Konto auswählen
292 1. Auswahl mit **OK**-Button bestätigen
293
294 (% style="list-style-type:circle" %)
295 * Der Reiter Kassenbuch wird geöffnet.
296
297 (% start="4" %)
298 1. **Belegnummer **eingeben
299 1. **Einnahmebetrag **eingeben
300 1. **Konto Nr.** auswählen
301 1. **Steuerschlüssel **anklicken
302
303 (% style="list-style-type:circle" %)
304 * Steuerklasse wird ebenfalls eingetragen.
305
306 (% start="8" %)
307 1. Auf Button **Beleg speichern** klicken
308
309 (% style="list-style-type:circle" %)
310 * Die Eingabemaske zu Angaben für Geldspende werden geöffnet.
311
312 (% start="9" %)
313 1. **Zuwender **auswählen
314
315 (% start="10" %)
316 1. Auf Button **Aufteilen **klicken
317
318 (% style="list-style-type:circle" %)
319 * Die Eingabemaske der [[Zuwendungsaufteilung (Anlassspende)>>https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/14%20-%20Modul%20Zuwendungen/Zuwendung%20erfassen/#HZuwendungsaufteilung28Anlassspende29]] wird geöffnet.
320
321 (% start="11" %)
322 1. Teilbetrag eingeben
323 1. Auf Button **Übernehmen** klicken
324
325 (% style="list-style-type:circle" %)
326 * Teilbetrag der Zuwendungsteilung wird zugewiesen.
327
328 == Die Funktion "Zuwendungen einer FiBu-Buchung zuweisen" im Überblick ==
329
330 [[image:Finanz_Zuwendung_Verteilung_Uebersicht.png||height="315" style="float:left" width="1055"]]
331
332 (% style="width:1056px" %)
333 |=Nummer|=(% style="width: 946px;" %)Beschreibung
334 |**1**|(% style="width:946px" %)Manuelle Erfassung einer Zuwendung.
335 |**2**|(% style="width:946px" %)Die Option, alle Einträge **auszuwählen**/**abzuwählen **oder die **Filter **zu **entfernen**.
336 |**3**|(% style="width:946px" %)**Filtermöglichkeiten** zur Auswahl der Zuwendungen.
337 |**4**|(% style="width:946px" %)Alle Zuwendungen aufgelistet die keiner FiBu-Buchung zugewiesen sind. Per Doppelklick öffnet sich die Bearbeitungsmaske.
338 |**5**|(% style="width:946px" %)Der **Gesamtbetrag **aller aufsummierten Beträge.
339 |**6**|(% style="width:946px" %)Mit dem Button **Übernehmen **werden ausgewählten Zuwendungen einer FiBu-Buchung zugewiesen.
340 |**7**|(% style="width:946px" %)Der **zu verteilende Betrag**. Gemeinsam mit dem berechneten Gebühren bildet er die Summe aller ausgewählten Zuwendungen
341 |**8**|(% style="width:946px" %)Die **Summe aller **ausgewählten **Zuwendungen.**
342 |**9**|(% style="width:946px" %)(((
343 Die **berechneten Gebühren**, die ggfs. anfallen. Dieser Betrag wird automatisch berechnet aus der Differenz des Buchungsbetrags und der Summe der ausgewählten Zuwendungen.
344
345 Berechnete Gebühren = Buchungsbetrag - Zuwendungen
346
347 In den Programmparametern kann ein Gebührenkonto hinterlegt werden. Ist keines hinterlegt, dann muss der Buchungsbetrag exakt der Summe der ausgewählten Zuwendungen entsprechen.
348
349 (((
350 **Sonderfall**: Wenn der Buchungsbetrag höher ist als die ausgewählten Zuwendungen, dann gibt es hierfür einen Programmparameter, welcher dies optional zulässt. Die Differenz wird auch hier auf das Gebührenkonto gebucht.
351 )))
352 )))
353
354 = Sachzuwendung in der FiBu =
355
356 (% class="box infomessage" %)
357 (((
358 **Voraussetzung**: Modul Finanzbuchhaltung erworben
359 Er Aufruf erfolgt über das Modul **Finanzen **und dann den Menüpunkt **Sachbuchung**.
360 )))
361
362 == Zur Sachzuwendung gelangen ==
363
364 1. Modul **Finanzen **anklicken
365
366 (% style="list-style-type:circle" %)
367 * Die Menüpunkte des Moduls Finanzen werden ausgeklappt.
368
369 (% start="2" %)
370 1. Menüpunkt **Sachbuchung **auswählen
371
372 (% style="list-style-type:circle" %)
373 * Die Eingabemaske zur Sachbuchung wird geöffnet.
374
375 (% start="3" %)
376 1. Die Eingaben zu den Ziffern **2-6** aus Kapitel [[Erfassung einer Sachzuwendung in der FiBu>>https://wiki.non-profit-manager.org/bin/view/Allgemeine%20Bedienung/Software%20Module/14%20-%20Modul%20Zuwendungen/Zuwendung%20erfassen/#HErfassungeinerSachzuwendunginderFiBu]] tätigen
377 1. Auf Button **Beleg speichern** klicken
378
379 (% style="list-style-type:circle" %)
380 * Die Eingabemaske zu **Angaben für Sachspende** werden geöffnet.
381
382 == Erfassung einer Sachzuwendung in der FiBu ==
383
384 [[image:Finanzen_Zuwendungen_Sachzuwendungen.png||height="639" style="float:left" width="1172"]]
385
386 (% style="margin-right:auto; width:1167px" %)
387 |=(% style="width: 71px;" %)Nummer|=(% style="width: 1095px;" %)Beschreibung
388 |(% style="width:71px" %)**1**|(% style="width:1095px" %)Der Menüpunkt **Sachbuchung **im Modul Finanzen. Über diesen gelangt man in das Menü der Sachbuchungen.
389 |(% style="width:71px" %)**2**|(% style="width:1095px" %)Hier gibt man die **Belegnummer **an, die die jeweilige Sachbuchung auszeichnet.
390 |(% style="width:71px" %)**3**|(% style="width:1095px" %)Hier legt man den Betrag fest. Da es sich um eine Sachbuchung handelt, ist mit dem Betrag **kein Geld **in dem Sinne gemeint. Stattdessen wird hier der Betrag gemeint, den die **Sachen wert **sind, die gebucht werden.
391 |(% style="width:71px" %)**4**|(% style="width:1095px" %)Die **Konto-Nr.**, die im **Soll **steht.
392 |(% style="width:71px" %)**5**|(% style="width:1095px" %)Das **Gegenkonto**, das im **Haben **steht.
393 |(% style="width:71px" %)**6**|(% style="width:1095px" %)Hier beschreibt man die jeweilige Buchung in einem kurzen Text. Je konkreter die Formulierung, desto besser kann man die Sachbuchung im späteren Verlauf wieder zuweisen.
394 |(% style="width:71px" %)**7**|(% style="width:1095px" %)Hat man die Eingaben zu den Ziffern **2-6** gemacht und klickt auf den Button **Beleg speichern**, öffnet sich schließlich das Fenster **Angaben für Sachspende**.
395 |(% style="width:71px" %)**8**|(% style="width:1095px" %)Hier bestimmt man die **Mittelherkunft **der jeweiligen Sachzuwendung. Details zur Sachzuwendung ist eine Pflichtangabe.
396
397 ??
398
399
400
401
402
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